老师，用友软件做了12月份结账是不是就是年度结账？结完就在系统管理里面以账套主管身份进去建立新年度账，之后再已2022年度进去进行上一年度结转对吗？

老师，用友软件做了12月份结账是不是就是年度结账？结完就在系统管理里面以账套主管身份进去建立新年度账，之后再已2022年度进去进行上一年度结转对吗？

老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办

老师。我马上入职一家建筑分公司，然后公司快15、6年的账了。我去接手的话我是等去年12月的账做完结完账之后，拉出来科目余额表建一本新的账还是按之前的继续往下做比较好呢？交接的时候是不是把科目余额表也拉出来做个交接呢？还有银行账，我是不是把银行u盾里看下账户余额和用友软件那家银行的余额对下就行了吗？

老师，第四季度的报表申报后，现在发现有错的或是有费用还需要归集的进去的，我可以在我的做账软件中重新更新出再出1份12月的报表吗。也就是年报时按更新后的这份12月份报表上报。 问题1：是否可更新12月的账 问题2：年报是否是按更新后的报表报？ 问题3：如果可更新，可按最新报表报年报，那请问第四季度的报表需要去更新已上报的数据吗？

老师，我们子公司今年2月份股权已经全部转让出去，然后系统账已经对冲结清，但当时那边跟总公司要的货是这样，现拿货卖出去了再付给总公司，当时交接的时候还有几千块钱的货没结清，对方还没确认要，也没退回来，然后就先放那里了。后面卖掉了，但系统账已经结清了，那现在这笔货款（之前他们那边挂应付账款，但已经跟应收账款对冲完结清了），现在他们把这笔货款付过来，要怎么进行账务处理？