老师好 9月份当月开出发票并收到服务款项 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-销项税 12月份把9月份的发票做了红字，那么12月份的分录要怎么写呢
您好 请问款项退给对方了吗
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老师好 9月份当月开出发票并收到服务款项 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-销项税 12月份把9月份的发票做了红字，那么12月份的分录要怎么写呢
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老师，11月份收到客户的钱，做了分录借 银行存款 贷 主营业务收入 12月份客户要求开发票 我这边要怎么做12月份的分录
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粤公网安备 44030002003870号
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没有退哦
那还会开具蓝字发票么？ 后期款项怎么处理？
会开蓝字发票 红字是因为对方换抬头了 后期款项不做处理了
借：应收账款 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 应交税费-销项税 贷方红字
开蓝字发票时 把应收账款红字就冲掉了是吧
开蓝字发票时 把应收账款红字就冲掉了 是的
但是蓝字发票的抬头和红字发票的抬头不一样哦
对方换抬头了 有工商的更名通知书 可以冲减的
不是更名 只是换了旗下的另一家公司
那实际业务是跟谁发生的？
就是和之前的那家公司
后来突然说换主体
那您跟新公司没有发生业务开具发票 应该是虚开
老师这个我知道的 有真实业务的
有真实业务也不是跟后面单位发生的啊 跟谁发生真实业务就给谁开具发票 给其他单位开具都是虚开
老师 有合同 有业务明细 应该可以的 之前那家公司的发票也都作废了 我觉得应该没有问题，关键是这个分录要怎么做平呢
那把款项退给前面那家公司 然后新开票的公司支付款项 不然您也解释不了款项