老师，你刚刚给我回复的：你代金券平常这个 要做收入处理的 。 你 代金券 平常销售也会收到钱的吧 。 只是 现在是 换广告位而已 ；借管理费用-租赁费 贷应付账款 ； 借应付账款贷主营业务收入； ；应交税费-应交增值税 。这个我懂了，但我们这次这个代金券就是公司印的百元代金券，可以当现金用，收不到钱，收不到钱的代金券也视作销售吗？我要怎么做分录？

老师，你刚刚给我回复的：你代金券平常这个 要做收入处理的 。 你 代金券 平常销售也会收到钱的吧 。 只是 现在是 换广告位而已 ；借管理费用-租赁费 贷应付账款 ； 借应付账款贷主营业务收入； ；应交税费-应交增值税 。这个我懂了，但我们这次这个代金券就是公司印的百元代金券，可以当现金用，收不到钱，收不到钱的代金券也视作销售吗？我要怎么做分录？

老师，我想问个问 公司车辆要交养路费，一位管理成人员，想要赚中间的差价，所以他要先把钱打到公司先行垫付交一年的养路费，就可以享受优惠两个月的差价，我们公司还是照常交一年的，一年是100元，他直接把钱打到公司账户，交付一年的养路费，付就只要付80元就行 公司还是正常付100元，，这样，我要怎么做分录 我这样的， 第一笔收到 借库存现金 80 贷其他应付……某人80 交付养路费时 借预付账款…养路费 贷银行 然后每个月摊销 借制造费用 贷预付账款…养路费 每个季度支付垫付款 借其他账款…某人 贷库存现金 赚钱的差价 他需要找油料抵他赚的差价 借管理费用（优惠报销） 贷库存现金 感觉好复杂，有啥好的简便账务处理不

分公司（本公司）4月18日产生了一笔卖给客户3瓶葡萄干52.5元的订单金额费，未收到发票，总公司的人通知我让做库存商品暂估入库，这个会计分录写的是借库存商品 不含税金额 贷应付账款 不含税金额，总公司开给我们的52.5元发票这月会邮寄给我，52.5是本公司自己承担（需要把52.5支付给总公司的），因为是样品所以免费给客户的，不过这个钱就需要分公司自己承担支付给总公司了，除了上面我写的借贷分录外还用写其他的分录吗？总公司会计跟我说做个预收款，这个预收款是不是写分录的意思，是的话分录写借，销售费用  贷:主营业务收入   应交税费——应交增值税(销项税额) 借:库存商品   应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款-总公司 是不是做完预收款分录后去结转，然后全选凭证记账，最后全选凭证去结账是吗？老师，我写的对吗？

老师，这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱，5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了，5月份也已经支付给人家这些钱了， 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱

老师，我单位是物业公司，商场的物业，现在有个这种业务，你看看我应该怎么处理。我公司和抖音合作，客户可以从抖音平台购入各商铺的购物券，比如70抵100，150抵200元。这样抖音收到款后就把款转回我公司，我公司再按名字转给各商铺，现在是有个问题，如果抖音收的款就通过我司转给各商铺我司只是代打款也好说，但是现在是我司也得给商铺一定的补贴金额，那我司出的这个钱我应该怎么做账。