老师，12月开给客户一张专用发票。客户说开错型号，需要作废，现在是1月，跨月跨年了，这种需要怎么处理呢？重开的话，能把12月份的收入和1月份的合在一起开吗？

会计上，12月的错误票，正常入账。1月开的负数票，在1月红字入账，开的正确的票，在1月入账就行。

老师，1月份客户又下了几单，能把12月卖的和1月卖的开在一张票面上吗？如果开在一张票面上如何区分12月和1月的收入呢。如何附原始凭证呢？

同学你好，这边建议你不要开在一张上，给他开两张。如果非要开一张上，在备注栏可以备注一下有多少金额是开票错误重开的哈。做凭证的时候，你至少要附上发票和出库单哈

重开的那部份不知道附什么发票，附复印件吗？

老师，是1月红字复印件还是12月的发票复印件呢？

你重开了，肯定是附上你重开的发票啊