同学您好 代开发票并缴税的时候借:应交税费应交增值税/附加税 贷银行存款 确认收入的时候借:银行存款/应收账款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税 小规模没有需要结转的,附加税需要做个计提。
老师,您好,我想咨询一下,现在小规模代开专票除了当场缴纳增值税还要缴纳附加税,那附加税当场缴纳了还需要计提吗? 可是不计提应交税费就会成负数,就是缴纳的附加税 这个分录要怎么写呢?
#提问#老师你好,老师房产税的话当时计提了原冲回就行了,增值税的话因为我们是小规模当时销售做收入直接做的未交增值税,缴纳是借未交增值税 贷:银行存款就可以了,现在怎么冲回?
老师,我是小规模纳税人,上季度超过了30万,要交增值税,做账时怎么做转出,这个月缴纳
老师你好 我公司是小规模纳税人 一月份开具了增值税专用发票 增值税当场缴纳了 但是钱一直没有收到 请问我现在应该怎么做账务处理
老师,我们上个月代开了发票,现场扣增值税,我现在做账要怎么做,需要结转未交增值税再做缴纳么?还是直接做缴纳就可以,小规模的
票面利率>市场利率,债券价值>债券面值,内部收益率低于票面利率,这个怎么理解
我觉得这道题是不是有问题呀?从题目的角度来看,并不能分清楚甲跟丙谁是买受人,谁是出卖人人。虽然是甲委托的乙运输公司但是这个委托人他可以是买受人,也可以是出卖人呀。
工商公告25日到期,24日提交注销资料不知道可以的吗
1.嵌入式软件共同费分摊:分别有:房租、水电、还有什么是共同的费用?2.房租软件成本:选用面积算出每个部门费用,直接分到车间产品房租,再按软件占总销售额比例分摊)这样对吗?3.烧录机录程序的折旧也属于软件成本吗?4.嵌入式软件,如果有维护费用,收入与维护人工都属于软件收入与成本,不属于研件成本了?
老师外贸企业购进保税区的货物转出口贸易,电子税务局还要备案吗?
老师合并成本是什么谢谢
怎么做税务筹划?税务筹划有那些方法
请问接收异常凭证,如何写情况说明?
大额定期存单不是属于货币市场嘛。为啥不选择d呢
出口企业单证备案,哪些是必须有的?哪些可以没有?