学堂有没有万能表模板，适合出纳分析资金流向

你好，学员，很抱歉，答疑老师没有这个，不然发你了，

2022-01-09

您好，可以问下客服学堂有没有这方面的模板。

2023-04-14

学员您好，没有投融资现金流很正常，很多公司没这个业务的，另外只要是现金流量的余额和资产负债表额货币资金余额一致就算正常的

2022-03-24

你这个200万放在实收资本里面处理就可以了，不能够提供流水是什么是根本，这个钱就没有打进来吗？

2021-01-23

货币资金变动率 =（780 - 800）/800×100% = -2.5%。应收账款变动率 =（5000 - 3200）/3200×100% = 56.25%。存货变动率 =（9000 - 11000）/11000×100%≈-18.18%。流动资产合计变动率 =（14780 - 15000）/15000×100%≈-1.47% 2.运用分析性程序进行分析：货币资金：变动率较小且公司经营稳定，没有明显业绩增长，该变动可能较为合理。但审计人员仍需检查货币资金的真实性，如核对银行对账单、现金盘点等，以确认是否存在未入账或虚假的货币资金。应收账款：变动率高达 56.25%，与公司经营稳定、业绩无明显增长的情况不符，存在重大错报风险的可能性较高。审计人员应重点审查应收账款的真实性和可收回性，如检查销售合同、发运凭证、客户对账函等，确认应收账款的增加是否合理，是否存在虚构应收账款以虚增利润的情况。存货：变动率为 -18.18%，在经营稳定的情况下，存货的减少可能需要进一步关注。审计人员应检查存货的计价方法是否正确，是否存在存货积压、过时或损坏的情况，以及是否存在未入账的存货减少。流动资产合计：变动率较小，但由于应收账款和存货的变动较大，审计人员需要综合考虑各项目的变动情况，对流动资产的总体真实性和准确性进行审查

2024-10-28