小规模纳税人每季度所产生的增值税，企业所得税怎么写分录呢

借所得税费用贷应交税费，企业所得税借应交税费企业所得税贷银行存款。

2022-01-10

你好，是的，借，税金及附加贷，应交税费，应交印花税。借，所得税费用，贷，应交税费，应交企业所得税。然后借，应交税费应交印花税，应交税费应交企业所得税，贷，银行存款。

2024-01-09

你好，提供正确的申报表，去税局大厅做更正申报

2022-01-24

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

2026-04-12

可以按照以下分录进行处理： 1.计提企业所得税： ● 借：所得税费用 ● 贷：应交税费——应交企业所得税这一步骤是为了将本季度应缴纳的企业所得税费用计入当期损益，并确认相应的应交税费。 1.计提增值税：对于小规模纳税人而言，增值税通常是按照销售额和征收率计算的，不需要进行进项税额抵扣。因此，在季末计提增值税时，可以按照以下分录进行处理： ● 借：应交税费——应交增值税 ● 贷：银行存款/现金

2024-01-13