老师你好，调整20年养老保险单位部分，单位管理费用要冲回1000，这1000要从个人收回来。我该怎么调整。之前记账是借管理费用2000贷应付职工薪酬2000，借应付职工薪酬2000，贷银行存款。

老师，应付职工薪酬也要调整是吧。老师都是蓝字吗

应付职工薪酬也要调整。都是蓝字

钱是要收回来。记其他应收款对不对，为啥是其他应付款

因为这个是社保，其他应收其他应付都行，看企业习惯

20年应该记到利润分配未分配利润吧，不是管理费用了

这个没有关系，直接管理费用，

那我红字借管理费用 红字贷应付职工薪酬 ，红字应付职工薪酬 蓝字贷什么

借应付职工薪酬-社保1000 贷管理费用-社保1000 借应付职工薪酬-工资1000 贷其他应付款-社保1000 按照这个分录做啊，学员

老师，我要用其他应收款，分录怎么写

借应付职工薪酬-社保1000 贷管理费用-社保1000 借应付职工薪酬-工资1000 贷其他应收款_社保1000 按照这个分录做啊，学员

老师不对吧。那我要是收到个人交的社保，借银行存款，贷方应该是其他应收款啊

现在其他应收款应该在借方吧

你直接扣对方工资啊，学员

不会增加银行存款啊

我现在把管理费用的1000，全部转到其他应收款。然后再扣

或者 借其他应收款 贷管理费用

借应付职工薪酬1000 贷管理费用1000，借其他应收款1000，贷应付职工薪酬100。老师这样做对吗