老师你好，调整20年养老保险单位部分，单位管理费用要冲回1000，这1000要从个人收回来。我该怎么调整。之前记账是借管理费用2000贷应付职工薪酬2000，借应付职工薪酬2000，贷银行存款。
你好 借应付职工薪酬-社保1000 贷管理费用-社保1000 借应付职工薪酬-工资1000 贷其他应付款-社保1000
-
Q
老师你好，调整20年养老保险单位部分，单位管理费用要冲回1000，这1000要从个人收回来。我该怎么调整。之前记账是借管理费用2000贷应付职工薪酬2000，借应付职工薪酬2000，贷银行存款。
-
Q
老师你好，我社保记账借管理费用2000，贷应付职工薪酬2000，借应付职工薪酬2000，贷银行存款。现在管理费用要冲1000，由个人交回，我该怎么记账
-
Q
老师好，每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗？ 计提时： 工资部分： 借：管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保： 借：管理费用-社会保险（单位） 贷：应付职工薪酬-应付社会保险 借：管理费用-住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴： 借：应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷：银行存款 最终工资发放： 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款
-
Q
老师，这个月养老金基数调整退1—8月的，缴费直接抵减了，这样的话会计分录怎么做，我平时做账计提，借管理费用-社保，贷应付职工薪酬-社保，缴费借应付职工薪酬-社会保险单位，应付职工薪酬-社会保险个人，贷银行存款，
-
Q
现在新的企业所得税填的成本费用职工薪酬，之前我是这么做分录的，计提管理费用～职工薪酬贷应付职工薪酬～工资 借应付职工薪酬～工资贷其他应收款～个人社保贷其他应付款 实际银行缴纳借管理费用～单位社保 借其他应收款～个人社保，贷银行存款，现在怎么做呀
热门问答 更多>
-
老师您好，甲公司处于基建期，同施工方乙公司签订了工程施工合同，约定水电由甲供，水和电的单价也在合同中约定了。乙公司结算中包含水电，甲公司根据乙公司每月的用水电量，按照合同约定单价给乙公司开发票，同时将水电抵顶工程款，甲公司用的是自来水。当地水务公司给甲公司开水费专票，税率是3%，另外污水处理费以财政监制收据形式开给乙公司，26年之前甲公司将污水处理费以分割单提供给乙公司做账，甲公司将其抵工程款。26年新增值税法规定根据《中华人民共和国增值税法》第六条规定“有下列情形之一的，不属于应税交易，不征收增值税：(二)收取行政事业性收费、政府性基金”。所以是不是可以理解为甲公司26年就不能用分割单的形式给乙公司了，是需要将污水处理费开发票交增值税呢
-
老师公司有笔127万的红冲，我们是小企业会计准则，我是不是可以不用调整25年的账和报表，直接坐到26年就好
-
老师深圳的社保最低基数是多少，他们只增加社保人员就可以同步到医保了吗，还是需要同事手动增加医保
-
王总，1️⃣第一家专业地磅：普票1980，专票2200（价格都含税运）。2️⃣第二家卓越电子：普票2000，专票2200（不含运），3️⃣线上找到一家杭州万博2100含税运 老师这个我是选那个好我们是一般纳税人 附加税加起来10% ，这个要怎么对比算给采购听
-
老师，我们这个是做餐饮总部的公司，下面的门店从我们公司采购食材，我们公司再向供货商去下单，目前外账给代账公司做了。公司基本上都走的私户。现在私户限额，又注册了两个商贸公司，门店从我们这小程序上下单，我是做预收款吗？然后供货商发货了我再确认主营业务收入吗？
-
请问还有别的原因吗？
-
老师，借款单和收款单的模板发一下word版的 我们公司借给供应商 收款是卖了材料收到款，里面的内容word打印1张就可以，精简一下
-
清算报备6月15-30日，现在要报第二季度财务报表，，请问老师财务报表是做报备15日之前的业务来往吗？
-
对公账户上有一笔待报解预算收入，附言是电子退库305.88这个是什么钱？4月份打入的
-
往来款项应收账款是负数，调了一季度的账，科目调整，借应收账款，贷预收账款，又把资产负债表调了，又改了财报，这么改合适吗？对不对？s局应该就看不到有负数了吧，之前提交申报的有负数，要求调整，麻烦老师详细讲解一下，这么调账对不对？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，应付职工薪酬也要调整是吧。老师都是蓝字吗
应付职工薪酬也要调整。都是蓝字
钱是要收回来。记其他应收款对不对，为啥是其他应付款
因为这个是社保，其他应收其他应付都行，看企业习惯
20年应该记到利润分配未分配利润吧，不是管理费用了
这个没有关系，直接管理费用，
那我红字借管理费用 红字贷应付职工薪酬 ，红字应付职工薪酬 蓝字贷什么
借应付职工薪酬-社保1000 贷管理费用-社保1000 借应付职工薪酬-工资1000 贷其他应付款-社保1000 按照这个分录做啊，学员
老师，我要用其他应收款，分录怎么写
借应付职工薪酬-社保1000 贷管理费用-社保1000 借应付职工薪酬-工资1000 贷其他应收款_社保1000 按照这个分录做啊，学员
老师不对吧。那我要是收到个人交的社保，借银行存款，贷方应该是其他应收款啊
现在其他应收款应该在借方吧
你直接扣对方工资啊，学员
不会增加银行存款啊
我现在把管理费用的1000，全部转到其他应收款。然后再扣
或者 借其他应收款 贷管理费用
借应付职工薪酬1000 贷管理费用1000，借其他应收款1000，贷应付职工薪酬100。老师这样做对吗
这样做的话，也是可以的，学员