演示账套

老师，进项税转出在什么情况瞎做，凭证怎么做呀？

2022-01-10 14:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-10 14:41

你好，进项税额转出的话，是在你抵扣了进项税额以后，税务不允许你抵扣了才需要转出。

快账用户2634 追问 2022-01-10 14:45

那现在进项税勾选平台不能填实际抵扣税额，供应商给我开的票多了，多出来不该抵扣的进项税我怎么处理呢。谢谢

齐红老师解答 2022-01-10 14:46

多出来，你可以不不抵扣的，就在那儿放着。

快账用户2634 追问 2022-01-10 14:47

一张发票，比如说我这张发票税额是300，我只抵扣280，那20我怎么处理呢？

齐红老师解答 2022-01-10 14:47

那得20的话，你可以做进项税额转出。

快账用户2634 追问 2022-01-10 14:49

嗯，我就是这个意思那具体怎么做呢？谢谢

齐红老师解答 2022-01-10 14:49

借成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。

你好，进项税额转出的话，是在你抵扣了进项税额以后，税务不允许你抵扣了才需要转出。

2022-01-10

借成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出

2022-07-07

你好，按税法规定本不应该抵扣的抵扣了，要进项税额转出。单位用的电，假如借管理费用应交税费-应交增值税-进项税额银行存款，但是有一部分是食堂用电，这个属于福利，不可以抵扣进项税，做转出借管理费用贷应交税费-应交增值税-进项税额转出

2024-11-14

同学，你好 (1)原材料属于正常盘亏的，应交增值税进项税额不需要转出; (2)原材料属于非正常盘亏的，应交增值税进项税额需要转出;

2024-03-12

学员你好，比如说个人消费、集体福利、招待费等情况都不允许抵扣需要做转出处理

2022-02-28

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