老师员工福利费取得的进项票，1月抵扣了，2月做进项转出了，凭证怎么做呀，1月做的，借管理费，进项，贷银行存款，2月申报做了进项转出，记账凭证怎么做呢
您好同学，借银行存款 贷管理费用，应交税费应交增值税进项税额转出。
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老师，问下在今年1月份，做了一笔福利费的分录，借：管理费用-福利费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：库存现金 ，当时没有做进项税额转出，抵扣了税，这个月我需要把这个进项税额转出，那现在分录该怎么做？
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之前月份没留意，把外购产品做员工福利的发票给抵扣了（假设当时分录为～借：管理费用福利费 100，进项税额 13，贷：银行存款 113），后来发现了，做了进项转出，我想问做进项转出的这个月分录是怎么做的呢？
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老师员工福利费取得的进项票，1月抵扣了，2月做进项转出了，凭证怎么做呀，1月做的，借管理费，进项，贷银行存款，2月申报做了进项转出，记账凭证怎么做呢
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3月酒水专票抵扣了，有误。这样做对吗？ 1、抵扣的分录照做。 借：管理费用-招待费 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：银行存款 2、3月补充分录： 借：管理费用-招待费 贷：应交税金-应交增值税（进项转出） 3、申报表附表二填写进项税转出。
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福利费有张发票有税金，已经抵扣过了。 原凭证做的是：借:管理费用-福利费，应交税费-待认证税金。贷：银行存款。 现在进行进项税额转出，分录咋样做
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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老师2月应该不用银行存款了，就把要转出的进项转到管理费用就行了吧， 借管理费用，贷进项转出， 相当于这部分税金的少计入费用了，2月费用增加即可吧
可以的，可以这样操作的。