老师员工福利费取得的进项票，1月抵扣了，2月做进项转出了，凭证怎么做呀，1月做的，借管理费，进项，贷银行存款，2月申报做了进项转出，记账凭证怎么做呢
您好同学，借银行存款 贷管理费用，应交税费应交增值税进项税额转出。
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之前月份没留意，把外购产品做员工福利的发票给抵扣了（假设当时分录为～借：管理费用福利费 100，进项税额 13，贷：银行存款 113），后来发现了，做了进项转出，我想问做进项转出的这个月分录是怎么做的呢？
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老师，我有个福利费是专用发票，在2月增值税申报表是进项转出了是200元，我在2月做会计分录时：借：管理费费用（包括进项税） 贷：银行存款款。我想问的是我要做一笔 借：管理费用（税金负数-200） 贷：应交税费-进项转出-200 是吗？
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老师员工福利费取得的进项票，1月抵扣了，2月做进项转出了，凭证怎么做呀，1月做的，借管理费，进项，贷银行存款，2月申报做了进项转出，记账凭证怎么做呢
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3月酒水专票抵扣了，有误。这样做对吗？ 1、抵扣的分录照做。 借：管理费用-招待费 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：银行存款 2、3月补充分录： 借：管理费用-招待费 贷：应交税金-应交增值税（进项转出） 3、申报表附表二填写进项税转出。
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福利费有张发票有税金，已经抵扣过了。 原凭证做的是：借:管理费用-福利费，应交税费-待认证税金。贷：银行存款。 现在进行进项税额转出，分录咋样做
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@董孝彬老师，只要董老师回答，老师这个分录我在3月份把数据弄错了，这个是春节期间给员工发放的200元充值卡，然后她在3月份本来消费了2.06，但是我在3月份的分录里写成0.48了，现在在4期写了这两个分录，一冲销3月份的，一个修正的，第一条分录的主营业务收入是直接在贷方写负数0.48对吧，我记得您说损益类方向不能反
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老师2月应该不用银行存款了，就把要转出的进项转到管理费用就行了吧， 借管理费用，贷进项转出， 相当于这部分税金的少计入费用了，2月费用增加即可吧
可以的，可以这样操作的。