上季度净利润50546.68，所得税1263.67，是怎么算的
同学好 小型微利企业根据原优惠政策，100万元应纳税所得额以内的，实际税负在5%，现在减半就降到了2.5%。100万元利润原来没有优惠时25万元所得税，现在是2.5万元！所以1263.67=50546.68*2.5%
-
Q
上季度净利润50546.68，所得税1263.67，是怎么算的
-
Q
请问老师，增值税税负率是不是用本季度利润表上的净利润/本季度所得税所入
-
Q
现在小规模企业所得税税率是多少？ 本季度企业净利润20万，怎么算所得税？
-
Q
老师 我上季度的利润表的净利润是负数 然后本季度的净利润是正数 两个季度的利润可以抵减后交企业所得税吗 需要做会计分录吗 还是税务局报表系统自动抵减后计算本季度企业所得税
-
Q
老师，我们是小规模，一季度的净利润为-30000+， 二季度有收入需要缴纳企业所得税，计算应纳税所得额的时候，二季度的利润是不是要冲减一季度的利润-30000+，最后才是应纳税所得额？
热门问答 更多>
-
固定资产，用友U8提多了，净资产变成负数了怎么办？
-
我找对方拿货，对方开给我5万的进项票额，税点0.06，我含税转5万3到公户给他，货款可以按5万结吗
-
我是三月份才开始接账的，1月和2月都是上一个会计做的账，利润表她1-2月份的一起出在2025年，四月份报税，我要怎么报。
-
老师，我们公司的运营模式是利用业主闲置的毛坯房，由业主付装修费，我司出装修风格，效果图装修（但我们不是装修公司），装修完后，业主出租给我们，我们运营做民宿，现在业主付给我们的钱，我们要给装修公司，业主主要是和我司签合同，请问这笔装修费不算我司的收入，付给装修公司，我司和装修公司签委托收款协议，这样可以吗？
-
入职当月是否可以零申报个税，还是只能在次月零申报个税？
-
老师，老师，商贸企业已认证未稽核能退税了吗
-
怎么放电脑截图图片提问老师
-
老师，外贸企业做会录金额写人民币还是写外币
-
首单出口，需要准备齐什么资料
-
老师，我们是外贸企业，CIF成交价，报关金额=合同金额减掉运保费金额，商业发票跟合同跟收汇金额一致。现在报关金额小于合同收汇金额。这个首单怎么跟税局解释，情况说明怎么写
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
上季度没有计提所得税，这个季度计提缴纳了，要结转到这个季度的本年利润吗？这个季度计提结转两次吗？
累计计提结转一次就可以
我只计提结转了上季度的所得税，然后净利润是82363.57，计提所得税是82363.57*2.5%=2059.09对吗？
这个季度的呢？
合并和本季度一起结转就可以，如果上季度结转完了，再重新结转一笔也可以，结转两次也没关系，只要数据计算准确
这个季度的下季度计提结转可以吗？怕数据计算不准确
会计核算遵循及时性原则，最好当期结转