上季度净利润50546.68，所得税1263.67，是怎么算的
同学好 小型微利企业根据原优惠政策，100万元应纳税所得额以内的，实际税负在5%，现在减半就降到了2.5%。100万元利润原来没有优惠时25万元所得税，现在是2.5万元！所以1263.67=50546.68*2.5%
-
Q
上季度净利润50546.68，所得税1263.67，是怎么算的
-
Q
请问老师，增值税税负率是不是用本季度利润表上的净利润/本季度所得税所入
-
Q
现在小规模企业所得税税率是多少？ 本季度企业净利润20万，怎么算所得税？
-
Q
老师 我上季度的利润表的净利润是负数 然后本季度的净利润是正数 两个季度的利润可以抵减后交企业所得税吗 需要做会计分录吗 还是税务局报表系统自动抵减后计算本季度企业所得税
-
Q
老师，我们是小规模，一季度的净利润为-30000+， 二季度有收入需要缴纳企业所得税，计算应纳税所得额的时候，二季度的利润是不是要冲减一季度的利润-30000+，最后才是应纳税所得额？
热门问答 更多>
-
朴老师，公司搬新办公室，旧办公室的押金退不回来，对方开了租赁违约金的发票，那我记管理费用还是营业外支出？
-
车辆购置税会计分录。
-
计提的时候是5000多元的企业所得税 申报的时候报表里跳出递减以前年度利润 递减完后还剩1000多的企业所得税 最后按1000多申报的 账面上是5000多 请问老师账务上怎么处理
-
股权转让是按照协议上的实缴金额缴纳，还是应该按照所有者权益的转让比例计算转让
-
老师，计提企业所得税的时候，以哪个数据为计提依据呢？计提的时候报表还没出，看不到本年利润
-
老师，再生资源公司没有出入库单子，送货单，单据不齐全正常吗
-
老师，我公司闲置的二手货车想卖掉，生产制造业，我可以直接在按照销售货物 *机动车*二手货车 给买方开专票吗
-
特殊情形应急开具机动车销售统一发票申请,老师这是啥时候用这个
-
一般纳税人企业，一般企业会计准则，退回往年入账的材料票，当年已抵扣进项税额，已支付款，这个发票税务通知现在需要把进项税额转出来，供货商没有退款，也没有给我们重开发票，我现在如何入账。谢谢老师！
-
老师，给员工发放的工作服记入劳保费还是福利费？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
上季度没有计提所得税，这个季度计提缴纳了，要结转到这个季度的本年利润吗？这个季度计提结转两次吗？
累计计提结转一次就可以
我只计提结转了上季度的所得税，然后净利润是82363.57，计提所得税是82363.57*2.5%=2059.09对吗？
这个季度的呢？
合并和本季度一起结转就可以，如果上季度结转完了，再重新结转一笔也可以，结转两次也没关系，只要数据计算准确
这个季度的下季度计提结转可以吗？怕数据计算不准确
会计核算遵循及时性原则，最好当期结转