老师，你好，我10月份做了一笔暂估差旅费的分录，11月份有实际发生，暂估的怎么冲回然后做实际的分录呢

借管理费用-差旅费3000贷其他应付款3000

11月份实际发生2666元

可以先做冲减分录： 借管理费用-差旅费-3000 贷其他应付款-3000

然后再根据实际做账 借管理费用-差旅费2666 贷其他应付款2666

好的，谢谢老师，我同事滴滴打车，时间比较长了，拿发票过来报销，这个能入账吗

你好！ 可以的，没有跨年的，可以直接记入管理费用科目

开票的日期是10月份的，但是明细已经垮了 2年了，只要发票，不要明细可以入账吗

只要发票，不要明细可以入账

会有税务风险吗？明细能查到吗

你说的明细，具体是什么呢

滴滴出行明细，到哪里具体多少钱

你好！没有影响的，税务局不会查这么详细的。发票就是原始凭证的，可以不用再提供附件的。

好的，谢谢老师