你好 你按照现在累计利润额做计提

老师我司每个月都有预缴所得税总计2万。到12月第四季度需要缴纳所得税了,金额是8万!因为之前都不需要缴纳所以一直没有计提过,请问现在我需要计提8万?还是需要计提10万呢?
老师,12月计提企业所得税税2万,小企业有优惠政策减免,申报时有政策优惠减免了1万,第二季度预缴了2千。实际缴纳8千,这个怎么做分录?计提的比实际缴纳的少了,我需要冲红多计提的部份吗?
请问:第2季度缴纳所得税后,第三季度亏损,第四季度盈利金额还亏损8万,有一笔税收滞纳金需要做汇算清缴。我这多缴纳的所得税是不是应该申请退税,汇算清缴的税金还计提吗?
老师,请问企业所得税交税在前,做账在后导致缴纳的税额和账面有差额,每个季度需要计提企业所得税吗,还是12月份的时候一笔提。如果是每个季度都计提是按预缴的提还是按账面提呢?
老师您好,单位之前一直亏损,假设亏10万,2023年第四季度开始盈利累计8万,2022年的年报已经填过A106000企业所得税弥补亏损明细表,2024年1月初申报2023年第四季度企业所得税时,是不是“减:弥补以前年度亏损”那一行填列8万就不需要缴纳企业所得税税款??那我第四季度利润表里面还需要计提当季的企业所得税吗??
企业变更办税员,开票员。比如说要变更成张三,张三在自然人电子税务局申请企业授权后,企业谁可以授权呢?
会计核算上预收的款项可以通过应收账款核算吗?
生产型企业 买烟酒送客户应该计入什么会计科目
老师,我们有部分人在外边,对方给我们不能开现代服务吗?说是现代服务代缴昂,得签订人力资源服务外包吗?有要求吗?对方给我们开哪个?但是我们给国网开的现代服务呀。进项如果人力资源服务可以吗?
老师,我们往外开的票都是6%的税率,现在合作的都是小规模开的票点都是1%,增值税税负是1%已经是行业税负,但是成本偏高,有什么可以解决的方法
小型微利企业的标准是什么
出口设备走灰色报关,其他都正常收汇、有进项票,这个是转内销处理吗?有其他影响吗?
@答疑老师-枝枝 老师,我们按fob申报出口,但客户承担了运费,我仅支付了报关费,这样单证备案缺少了运费的发票,是否可以申报出口退税?我们的出口退税老师说不行,但我觉得离岸价申报,运费发票是否是必须的?
工商年报-纳税总额那里,填应交税费的借方数还是贷方数?加不加上税金及附加的金额?
老师,请问一下,我们用的是金蝶迷你版的这个财务软件,然后出纳跟主管会计的分工是这样分配的,您看合理吗?出纳跟主管会计算是合用一个财务软件,出纳每天根据这个原始单据去录入跟现金相关的录入凭证,出纳录制完之后主管会计再去审核一下,如果想看现金余额的话,就是查这个账套里面的现金余额,这样有漏洞吗?
那就是需要计提10万了,预缴2万了第四季度应交8万呗对吧
是的,您的理解完全正确