你好 你按照现在累计利润额做计提
【1】小微企业假设2020年第1-3季度利润总额累计10万。累计所得税5千。第四季度亏损2万。即1-4季度累计利润总额是8万。不需要缴纳所得税对吧! 【2】20201年的第一季度所得税申报表中弥补以前年度亏损,系统自动出数,还是需要手动填写?金额是多少呢?
#提问#老师,在2020年9月季报所得税时,我们弥补了去年的亏损3000元之后还需缴纳2900元所得税,当时也计提了所得税2900,并且选择延期到2021年1月缴纳;现在到了12月底,在所得税报表中又弥补一次去年的3000元亏损,弥补以后还需缴纳所得税3万,那么这笔应交的3万所得税是不是包含了之前计提的2900元?12月的计提所得税额是3万还是3万减去2900元后的余额?
老师我司每个月都有预缴所得税总计2万。到12月第四季度需要缴纳所得税了,金额是8万!因为之前都不需要缴纳所以一直没有计提过,请问现在我需要计提8万?还是需要计提10万呢?
老师,12月计提企业所得税税2万,小企业有优惠政策减免,申报时有政策优惠减免了1万,第二季度预缴了2千。实际缴纳8千,这个怎么做分录?计提的比实际缴纳的少了,我需要冲红多计提的部份吗?
请问:第2季度缴纳所得税后,第三季度亏损,第四季度盈利金额还亏损8万,有一笔税收滞纳金需要做汇算清缴。我这多缴纳的所得税是不是应该申请退税,汇算清缴的税金还计提吗?
用了以前年度损益科目 期初财务报表上利润分配未分配利润就是对不上?
科目余额表里未交增值税期末贷方余额100,是需要填资产负债表时重分类吗?
老师,这个经营范围可以开修缮质保金吗
老师,快账需要会员才能添加资产处置损益科目,我没有,我能用营业外收入替代吗?
老师,我们是建筑劳务公司,从分包方那里分包了一部分劳务工程。现在工资由总包代发。我们提供工资表的时候,工资单上面公司名称写分包方,班组写我们公司的名字。还是公司名字写我们公司名字,班组写具体比如水泥班组什么的?
老师这个怎么入费用,银行出款,借修理费,贷银行
老师,汇算清缴主表营业外支出在主表上有数据,在下面利润调增项目中也有,是不是代表营业
老师,请问有外销售和内销的贸易公司,那些公共费用的进项,内销可以抵扣吗?比如房租、广告费、物流费等?
请问工商年报具体流程是什么
请问制造业,采购材料,会在年中对上半年的采购价格进行追溯吗?就是差异在年中开票时多退少补,这种情况,怎么记账啊
那就是需要计提10万了,预缴2万了第四季度应交8万呗对吧
是的,您的理解完全正确