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老师,您好!请问一下第一季度是计提了5200的企业所得税,也已经交了,但是到第四季度时候没有本年利润没有盈利那么多了,是不是不用调整已经计提的企业所得税,等年度汇算清缴的时候,再用以前年度损益调整来调呢?

2022-01-11 08:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-11 08:46

你好,对的是的,是这么做的。

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你好,对的是的,是这么做的。
2022-01-11
你好! 可以的,以年度汇算清缴为准,没有影响的
2021-01-19
您好,既然弥补了亏损就不用交税,也就不用计提了。
2021-01-11
你好,第二年冲也是可以的。
2021-01-19
是的,就是那样做的哈
2024-04-16
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齐红老师 | 官方答疑老师

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