老师好，2020年年度累计增值税申报收入比所得税收入要高9万多，我们有发生固定资产清理，所得税收入我们总公司和分公司还是合并报表，因为请问这种情况正常申报就可以吗？会不会被预警？

我们公司的小规模纳税人，季度申报，以前同事把报表中的利润表的本期金额公式全部设置为累计金额，导致之前申报的利润报表都是错误的，本期管理费都可高达两百多万，并且她也时不时会去调以前自己公司账的数据，这个季度我肯定是按正确的数据去申报，那请问针对之前发生过的这种情况怎么处理比较好？

老师好，2020年年度累计增值税申报收入比所得税收入要高9万多，我们有发生固定资产清理，所得税收入我们总公司和分公司还是合并报表，因为请问这种情况正常申报就可以吗？会不会被预警？

老师好，本年发生固定资产清理，导致增值税收入和所得税收入不一致，增值税收入高，我们所得税还是分公司汇总收入，这有风险吗？还是必须要调成一致申报？

老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！

老师好，我房地产公司在2022年11月办理竣工验收，今年1-2月份交房开具了全部的不动产发票，根据2009/31号文，在完工年度企业所得税要申报毛利差，现在我填报所得税年度申报表的时候，可以把累计的销售收入与对应的成本填在 一般企业收入明细表与 一般企业成本支出明细表吗？因为2022年的增值税申报表的收入额全部报 0 ，这样填入会使得 所得税报表与增值税报表的收入不一致，万一税局跳出预警，这个书面解释可以吗？