老师，我司支付费用收到的发票当月漏了抵扣，放到次月抵扣。请问当月账务（涉及进项税的部分）如何处理，次月如何处理？

2022-01-11 10:41

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-01-11 10:42

你好借费用贷待认证进项贷应付借进项贷待认证进项

齐红老师解答 2022-01-11 10:42

你好借费用借待认证进项上面回复打错字了贷应付借进项贷待认证进项

快账用户7950 追问 2022-01-11 15:15

感谢老师

齐红老师解答 2022-01-11 15:20

你好同学：不客气，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续追问！！

你好借费用贷待认证进项贷应付借进项贷待认证进项

2022-01-11

你好，。您好，现在把这笔帐补上就行了。

2022-02-16

认证未抵扣的话，就计入到成本费用里面了。

2022-04-08

你好，这个对应做收入没，，有就结转对应成本，你们啥行业？

2021-07-14

你好一般纳税人公司支付了一笔货款，发票还没有收到，借：预付账款，贷：银行存款次月收到发票没有用于抵扣借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），贷：预付账款等于用于抵扣的月份借：应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）

2023-07-13

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