个体工商户增值税季度申报，最后本期应补退为 -44这个是正常的吗？请老师帮忙看看是不是计算错误。 作废过一张1485.15的专票 税率之前3％ 现在1％ 本季度专票开了47203，普票9108.92 47203×2％=944.06 老师帮忙看看这么填对吗？
同学你好 图片真的看不见
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个体工商户增值税季度申报，最后本期应补退为 -44这个是正常的吗？请老师帮忙看看是不是计算错误。 作废过一张1485.15的专票 税率之前3％ 现在1％ 本季度专票开了47203，普票9108.92 47203×2％=944.06 老师帮忙看看这么填对吗？
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老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做
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老师，我是5月份刚注册的科技公司，小规模公司。5.24接了一笔业务收了到8万。之后5-7月都没业务了，目前公司有四个人从五月发工资缴纳五险一金，技术合同在6.30号交了一次印花税，6.1号通过税务局代开了业务技术服务专票8万。请问1.辛苦老师帮我看下我做的第二季度（5-6月）整个会计分录对吗？2.尤其是增值税的会计分录和印花税的会计分录，不确定我做的对不对辛苦老师帮我看下，如果不对，正确的分录是什么呢？3.印花税我通过电子税务局扣缴了税款，请问我需要找税务局买印花税的票吗？目前我没有印花税票。印花税的会计分录我做的对吗？
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老师，我是5月份刚注册的科技公司，小规模公司。5.24接了一笔业务收了到8万。之后5-7月都没业务了，目前公司有四个人从五月发工资缴纳五险一金，技术合同在6.30号交了一次印花税，6.1号通过税务局代开了业务技术服务专票8万。请问1.辛苦老师帮我看下我做的第二季度（5-6月）整个会计分录对吗？2.尤其是增值税的会计分录和印花税的会计分录，不确定我做的对不对辛苦老师帮我看下，如果不对，正确的分录是什么呢？3.印花税我通过电子税务局扣缴了税款，请问我需要找税务局买印花税的票吗？目前我没有印花税票。印花税的会计分录我做的对吗？非常感谢老师，谢谢帮忙指点
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您好，老师有这么件事儿，上个季因为没有超过30万免征增值税，但是忘记开了一张100元的专票，当时结转到营业外收入，最后结转至本年利润了，再次月报税的时候以申报并扣款了，会计分录怎么写这笔税款，还需要不需要再计提。你看可以这样写吗， 2. 冲销原错误结转： 贷：营业外收入 -3红冲 贷：应交税费-应交增值税 3 3. 记录已缴税款： 借：应交税费-应交增值税 3 贷：银行存款 3 结转到本年利润 借：营业外收入3红冲 借：本年利润3（正数） 请看这样对吗，不对请帮忙修改一下谢谢
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老师你好 图片看不到吗？ 这个就是报税界面的，最后计算出来的填好后，第24栏，本期应补（退）税额是负44
作废的冲抵之后按照正数申报
老师，是指专票的47203减去作废数目1485.15吗？然后以那个数来申报吗
同学你好 对的 作废的不申报了
老师你好，减去也对不上的样子，并且计算出来的“本期应纳税额减征额”这里是这样提示的
老师您看看
同学你好 当月作废的这个不用报的
老师麻烦你了，这个是申报的季度税，作废的这张1485的是10月份作废的。重新找到记录后计算了一下， 去掉这张作废的 当季度专票为48686.15 普票为9110.27 48686.15×2％=973.73 但是这边自动获取到的开票信息是 专票开具了51658.45的 普票为5544.56的 请问老师这是怎么回事？麻烦老师解答了
作废的这个不用填写 直接按照实际开的来申报就行
老师，作废的没有填了，按照实际的填写后，一直提示不通过