个体工商户增值税季度申报，最后本期应补退为 -44这个是正常的吗？请老师帮忙看看是不是计算错误。 作废过一张1485.15的专票 税率之前3％ 现在1％ 本季度专票开了47203，普票9108.92 47203×2％=944.06 老师帮忙看看这么填对吗？

老师你好 图片看不到吗？ 这个就是报税界面的，最后计算出来的填好后，第24栏，本期应补（退）税额是负44

作废的冲抵之后按照正数申报

老师，是指专票的47203减去作废数目1485.15吗？然后以那个数来申报吗

同学你好 对的 作废的不申报了

老师你好，减去也对不上的样子，并且计算出来的“本期应纳税额减征额”这里是这样提示的

老师您看看

同学你好 当月作废的这个不用报的

老师麻烦你了，这个是申报的季度税，作废的这张1485的是10月份作废的。重新找到记录后计算了一下， 去掉这张作废的 当季度专票为48686.15 普票为9110.27 48686.15×2％=973.73 但是这边自动获取到的开票信息是 专票开具了51658.45的 普票为5544.56的 请问老师这是怎么回事？麻烦老师解答了

作废的这个不用填写 直接按照实际开的来申报就行