老师，增值税抵扣和月末结转，和缴费的分录怎么写

你好；你是一般纳税人的话月末结转做：结转进项时借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一应交增值税一进项税额结转销项时借:应交税费- 应交增值税一销项税额贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

2022-01-11

你好不用结转的下月直接交，借应交税费，应交增值税，贷银行

2022-09-01

月末增值税进项大于销项，可不结转。反之，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税

2022-05-05

同学，你好，可以参考下列分录：借：应交税金-应交增值税(销项税) 应交税金-应交增值税(进项税额转出) 贷：应交税金-应交增值税(进项税) 应交税金-应交增值税(转出未交增值税) 结转应缴纳增值税借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税缴纳增值税借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2022-02-13

学员朋友您好，月末增值税进项大于销项，可不结转。反之，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，借：应交税费-未交增值税,贷：银行存款

2023-11-06