公司小规模纳税人，工程监理公司。必须记录总分类账，三栏式明细账分类账，应交增值税明细账，固定资产明细账吗？

某公司200x年12月31日部分总账及其所属的明细账余如下:总分类账户余额明细分类账户余额 借方货方借方货方库存现金5000银行存款162000原材料60000在途物资20000库存商品40000生产成本30000应收账80000甲公司86000ー乙公司6000固定资产44000累计折旧4000子账款40000一A公司60000ー一B公司20000应交税费1700短期借款80000 根据上述资料计算资产负债表中如下项目的填报金额。 1、货币资金；2、存货；3、应收账款；4、固定资产；5、预收账款

公司小规模纳税人，工程监理公司。必须记录总分类账，三栏式明细账分类账，应交增值税明细账，固定资产明细账吗？

某公司200x年12月31日部分总账及其所属的明细账余额如下:总分类账户余额明细分类账户余额借方贷方借方贷方库存现金5000银行存款162000原材料60000在途物资20000库存商品40000生产成本30000应收账款80000-一甲公司86000--乙公司6000固定资产440000累计折旧40000预收账款40000--A公司60000--B公司20000应交税费17000短期借款80000根据上述资料计算资产负债表中如下项目的填报金额。1、货币资金;2、存货;3、应收账款;4、固定资产;5、预收账款。1(8分)根据上述资料计算资产负债表中如下项目的填报金额。

老师好！税金及附加是不是应该在三栏式明细账损益类科目里面比如： 资产类：累计折旧，在建工程，无形资产 负债类：短期借款，应付职工薪酬，应交税费，等 所有者权类：实收资本，资本公积，本年利润，利润分配 损益类：营业外收入，营业外支出，财务费用，所得税费用，～税金及附加（城建税，教育费附加，地方教育附加，印花税，水利建设基金，） 老师，我的明细账这样设置对不对

老师 小规模公司 不小心把 计提销售收入分录 ：贷：应交税费-应交增值税 写成了 应交税费-应交增值税（销项税额） 而且已经结账了 如果想删了这个三级明细 还删除不了 提示这个三级明细已经会计凭证