老师你好，请问跨年发票怎处理？钱是在12月份扣的，发票是在一月开给的。我该怎处理？

12月：借：主营业务成本 贷：应付账款 1月： 借：应付账款 贷：其他货币资金 是这样吗？

对的 就是这样的哦

你做反了 应该是 借其他应收款/应付账款 贷其他货币资金 借主营业务成本 贷其他应收款/应付账款

哦，也就是说我要在拿到发票以后才能确认成本嘛

对的 按照我这个流程来做

好吧，谢谢