老师你好，2021年12月份，公司发生一笔业务，对方货款已付，我们发票也开了，但是我们的成本发票是1月份才到的，是小规模纳税人，主营业务成本怎做分录
12月份先暂估成本。 借：库存商品-暂估 贷：应付账款 借：主营业务成本 贷：库存商品
-
Q
老师你好，请问12月份预付一笔佣金款，但是对方需要明年一月份才能开票给我们，我们可不可以在12月份做主营业务成本，等1月份发票回来直接把发票放在12 月份的凭证后面？
-
Q
老师您好，我公司在12月份收到业务款，当月开了增值税发票，但是未付成本出去，确定一月份会转出成本，那我会计分录可以做，借：主营业务成本 贷：应付账款 吗？
-
Q
老师您好，请教一个问题，我们公司2020年11月和12月是小规模纳税人，购进货物发票未回，当月已经销售完，也按销售额交了税。但不知道怎么入库和结转成本？2021年2月份发票可能才开得回来，如果对方开了发票回来，我又应该如何做账？从2021年1月份我们公司已经变成了一般纳税人。麻烦老师指点一下！
-
Q
老师你好，2021年12月份，公司发生一笔业务，对方货款已付，我们发票也开了，但是我们的成本发票是1月份才到的，是小规模纳税人，主营业务成本怎做分录
-
Q
你好，老师，我们是服务小规模，3月份暂估了成本，4月收到发票怎么做账呢 借：主营业务成本-主营业务成本-暂估 5000 贷：银行存款-5000 3月份是这样的做的。4月份收到发票了怎么入？还是说直接把票夹在3月份里面？
热门问答 更多>
-
老师，进项留底税额必须要用吗？我们公司想要缴纳增值税，这个月进项有留底，我们不远留底吗？
-
老师公司请的兼职怎么缴纳个税
-
老师你好 请问汇算清缴需要调整哪些？
-
就是我们要给别人开个服务费票， 我们必须要有服务费的进项票才能开销项票吗
-
单位要开费用票，必须要有这个费用的进项票才能开吗
-
老师。我这个月进项金额太大了，老板想要缴增值税，我可以在申报表二更改税额，少填一部分，留下个月在用吗？
-
5月报税只有增值税和个税申报吧
-
老师，我们公司是运输公司，然后那个通行费，被我做账做成了成本，本来通行费是可以抵扣的嘛，然后都被我做成了成本，就是没有抵扣的，我现在在电局这边，我要把它勾选不抵扣，勾选我的原因可以写那个，用于应税项目吗？还是要写其他这里？
-
你好，广东初级会计可以打印准考证了吗，在哪里打印啊，会不会收到短信通知
-
老师 免抵退 是退税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果发票到了再怎么做
您好，把这个暂估的分录红字冲回。再做正常的采购分录。
开发票给客户，1个点的征收率，这个怎么做主营业务收入。不满45万元的，不交增值税
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费/应交增值税（减免税额）