老师，用友T3核算模块发出产品做错，21年的已经扎账了，在22.1月把去年10发出的几笔找出来红冲了，按正确的做了发出，之前错的数据做的发出会影响到21年11-12月发出成本数据，我把11-12月红冲，按正确单价再做发出，可以吗？这样之后的数据都是准确的吗？

就是多结转了20多万成本，把利润人为降低20万按100万以内来计算100*2.5%=5千多的企业所得税少交了，是这样推算吗？

还要看这些产品都销售了没有，如果销售了影响利润，没销售影响库存

人为提高成本价，虚列成本，想少交税

销售了，把销售价人为提高，少交税

如果老板对于以前的这部分不想交税，怎么办？

如果还有库存，下次再销售成本就会变低

是的，原因是上次人为提高了单价，跨年了，我把那几笔红冲在今年了，那几笔收发存做了正确的出入库，调整后的数据应该没问题吧？

总的来说是没问题的

这个是影响了利润，如果在2022年用以前年度损益调整或未分配利润都会涉及到补税，如果之前借库存商品贷未分配不做税呢？

你如果想整清楚，建议你反结账，2021年调整好

不能啊，各项报表已经报上去了

这样季报和利润表都用变动

你和销售沟通下如果成本错误的那些产品最近能卖了就不调了，毕竟综合考虑21年22年利润没变化

是税务风险，之前会计做的，我把调的在2022年全部反冲了，不能影响今年利润，这个风险我跟老板讲下，但我要保证今年数据结转没有错，去年少交的税税务局查起让他补税

为避免税务风险所得税汇算清缴可以调整下

怎么调账，反结在20.12月把营业成本降低20万吗？

重新计算成本，是多少结转多少

是的，如果老板接受补税让他在汇算清缴交税，老师，是直接把汇算清缴表营业成本调低20万吗？大概5千的税款？