您好,建议去办外经证及时补缴税款。理由:金税三期涉税数据监控比对比较严,项目数据及开票数据都会上传共享;不预缴会被税局出0.5-3倍罚款,罚款不能税前列支。
请教一下老师建筑业分包差额开票的问题,我公司简易征收的清包业务,在项目地预缴3%,1.收到的分包发票必须是“*建筑服务*工程服务或建筑服务费”的才可以吗?我们公司是把运送沙石的劳务外包给运输个体户了,他给我们开的“*运输服务”我们可不可以差额开票?2.我们差额开票到项目地预缴税款,非得拿到的分包发票已经交了税的发票我才能差额开票预缴吗?就是说比如现在9月,我拿到小规模给我开的8月的分包发票,但是她要到10月才会交7.8.9的税,就是说这个税她还没交,我去项目地预缴税款,能把这一部分差额扣出来在预缴吗?当地税务机关会不会以她还没交税不认我这个差额分包?
老师,请教一个问题: 这边税务要求项目工程预缴要在次月的申报期才能预缴,但是总公司又要先预缴才能开发票,以前我们是当月先去税局预缴,然后拿完税证明到总公司开发票给发包方,现在税务当月工程款不让预缴,要等到次月申报期才能交,总公司 没有预缴又不肯先给开票,税务说如果是预收款的话,可以在当月预缴,现在急着开票想知道预收款和工程款预缴或者抵减的时候会有什么区别吗?现在是预缴时间对不上
请问,建筑行业外管证,是由会计负责的还是由出纳负责的? 我是出纳,我们公司让我负责开票完直接开外管证,之前开外管证有教,所以我学会了。最近,公司又突然安排叫我开完外管证,要直接在电子税务局预缴。可是我根本不知道要怎么预缴,因为里面要填税务局分科信息,项目经营者代理人是谁,身份证信息是什么,还有经营金额之类的。这些我一个出纳哪里懂这些,这不是会计应该负责的部分吗?? 然后我跟老板说我只会开外管证,不会预缴,她说你自己解决,或者打电话问税务局,那么多个项目难道我要一个个打电话去问吗,这不太现实吧。而且最离谱的是,老板叫我不知道代理人是谁,就填我自己的名字,说以后都是要由我预缴,由我交钱的。这合理吗?
老师:你好!我司是个劳务公司,有三个异地项目未开外经证预交税款,是在机构所在地交的。其中有一个是本市跨区,另外两个是跨省。这两天,本市跨区的这个项目的税局打电话喊我们去预交之前一年多来未预交的税款。但另外两个跨省的项目的税局还没发现这个问题,也没通知我们预交,目前这两个项目已经开了80%的发票了,剩下的不知道是继续不预交,还是主动去预交就会涉及到补交前期的。不预交的话,就是不知道外省税局会不会发现,希望老师能给我点建议。本地跨区这个税局说是金税三期查出来的,就是不知道金税三期是不是能查跨省的?
老师您好,我想请问我们公司在外地有项目,当初也不知道需要办理外管证,合同上的日期是到今年的四月,然后五六七三个月也都给甲方开票了,他们也把钱转给我们了,然后这个月外地的税务局说我们没有外管证,她们的发票抵扣不了,于是我在今天才在我们电子税务局上申请,第一次面对这种也不知道,就填了合同上的日期,结果过期了。我们当地的税务局说,让我们拿一份变更合同或者是延长的补充协议来给我们办理外管证延长,才能报验和预缴,我想问这种情况我们有罚款吗?
(1)公司销售A产品50台,每台单价为18000元。适用增值税税率为13%。 (2)公司采用赊销方式售出A产品20台,每台单价为18000元,增值税为46800元。 (3)公司与X公司签订一份销售A产品10台的合同,收取定金100000元,存入银行。 (4)公司交付10台A产品给X公司,单价为18000元,适用增值税税率为13%,余款收到存入银行。 (5)公司销售80套B产品给Y公司,单位售价为15000元,适用增值税税率为13%,公司收到Y公司签发的一张不带息银行承兑汇票1356000元。 (6)支付广告费20万元。 (7)支付销售机构网点办公费30000元。 (8)月末计算销售机构人员工资10万元。 (9)公司与客户签订的销售合同金额为2640000元,按0.3%缴纳印花税。 (10)结转上述已售A产品80台的成本906 300元,B产品626400元。 请根据以上经济业务编制合计公录
老师财务报表怎么做?
老师财务报表应收票据和应付票据都有2个多亿,但是营业收入才1个亿,这样的财务报表是对的吗?存货200万预收账款4000万
计算分析题B企业所需的甲零件可以自制,也可以外购。自制的单位变动成本为8元,专属固定成本总额为1600元。外购单位为12元,外购剩余生产能力无法转移。要求:确定该零件全年需要量在何种情况下外购有利,在何种情况下自制有利。
B企业所需的甲零件可以自制,也可以外购。自制的单位变动成本为8元,专属固定成本总额为1600元。外购单位为12元,外购剩余生产能力无法转移。要求:确定该零件全年需要量在何种情况下外购有利,在何种情况下自制有利。
老师财务报表应收票据和应付票据都有2个多亿,但是营业收入才1个亿,这样的财务报表是对的吗?
1、甲企业为居民企业,主要从事汽车的生产和销售,2021年度发生如下经济业务: (1)销售汽车收入2000万元,销售汽车零配件收入800万元,出租设备收入200万元, 转让股权收入1000万元,取得国债利息收入50万元。(2)发生符合条件的广告费和业务宣传费350万元,上年度结转150 万元。 (3)通过市民政部门用于公益事业的捐赠支出72万元,直接向某小学捐赠12万元,通过县级以上人民政府向目标脱贫地区捐赠支出20万元。 (4)年度利润总额700万元,上年度发生亏损188万元(经税务机关审核)。 已知:发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,不超过当年销售(营业)收入15%的 部分,准予扣除;公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内,准予在计算应纳税所得额时扣除。企业所得税税率为25%。 要求:根据上述材料,假定不考虑其他因素,分析回答下列小题。 (1)在计算甲企业2021年度企业所得税应纳税所得额时,应计入收入总额的有哪些? (2)甲企业2021年度广告费和业务宣传费如何做纳税调整?列出算式作比较。 (3) 甲企业2021年度捐赠支出纳税调整如何做纳税调整?列出算式作比较。 (4)计算甲企业2021年度企业所得税应纳税额。
某电商从一般贸易方式从墨西哥进口完税价格为五万美元的龙舌兰酒,税号:22089010,汇率6.67。 1.请查询他的,关税税率是多少? 2.计算其应缴关税
请问您这是202年的题目吗?
甲公司2022年至2025年发生的无形资产相关业务如下。一甲公司于2022年一月从乙公司购入一项专利使用权,以银行存款支付买价及相关费用十万元。二甲公司于各年末计提无形资产摊销该专利的法定有限期为15年,合同约定有效期为十年。32025年一月,公司将该项专利所有权转让给丙公司,取得15万元收入,存入银行四应交纳的相关税费为9000元。五计算转让该项无形资产取得的净收益计算转让该该项无形资产取得的净收益并写出它的会计分录
我们这个劳务公司是属于分包方,并未与甲方直接签订施工合同,是与总包方签的合同,而且总包方在预缴时并没有抵减我们的分包款进行预缴,总包方是全额预缴的,这种情况我们在外省的项目被查到的可能性大不大呀?
您好,我的建议仅供参考!只是风险分析。