21年差旅费应该是100元，22年拿来发票90元，多计提了10元，如果22年账套用利润分配未分配利润调整，冲回多计提的10元，所得税汇算清缴填报费用，费用项目应该填写100元，还是90元？
学员你好，所得税费用项目填90
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【例题·单选题】甲公司2019年3月在上年度财务报表批准报出前发现一台管理用固定资产未计提折旧，属于重大差错。该固定资产系2017年6月接受乙公司捐赠取得。根据甲公司的折旧政策，该固定资产2017年应计提折旧100万元，2018年应计提折旧200万元。 200+100=300 假定甲公司按净利润的10%提取法定盈余公积，不考虑所得税等其他因素，甲公司2018年度资产负债表“未分配利润”项目“年末数”应调减的金额为（ ）万元。 A.90 B.180 C.200 D.270 【答案】D 【解析】净利润共计调减300万元，按净利润的10%提取法定盈余公积，未分配利润共计调减270万元。 这道题的分录可以帮忙整理下吗？
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21年办公费应该是100元，22年拿来发票90元，多计提了10元，如果22年账套用利润分配未分配利润调整，所得税汇算清缴填报费用，应该填写100元，还是90元？
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21年差旅费应该是100元，22年拿来发票90元，多计提了10元，如果22年账套用利润分配未分配利润调整，冲回多计提的10元，所得税汇算清缴填报费用，费用项目应该填写100元，还是90元？
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21年费用应该是100元，22年拿来发票，发现是90元，多计提了10元，如果22年账套用利润分配未分配利润调整，冲回多计提的10元，所得税汇算清缴填报费用，费用项目应该填写100元，还是90元？
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你好，因为23年发生了退企业所得税（22年交的多，计提的多）。用以前年度损益科目后，最后的报表中未分配利润-年初+净利润不等于未分配利润-年末，我就把以前年度损益科目换成了所得税费用科目1000元，23年利润是亏得，在利润表中所得税费用那栏就出现了负数，那再企业所得税汇算清缴时这个所得数费用的金额1000填在哪啊？
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可是你们另外一个老师让我填100 10元调增应纳税所得额 补税
结果是一样的，如果你调整了上年的报表，就按照我说的来，如果没有调上年的报表，就按照他说的来
你说的调上年报表是调哪个表
通过利润分配未分配利润 就一定要调上年四季度报表吗
不调上年报表 就不能填费用100纳税调增10吗
通过利润分配需要调整上年的年报，利润表和资产负债表
哦 好的 谢谢
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