同学您好。 如果补税金额不大,直接计入当期所得税费用即可。

老师,企业所得税汇算清缴以后要补税的话,这个补税是不是不应该影响补税当月的利润情况啊,如果利润表被影响了,是不是账务处理出错了,我这个想法对不对呢?
老师,假设说我4月份的利润是-100元,同时4月份我做上一年的企业所得税汇算清缴,需要补税50元,我做了分录借以前年度损益调整,贷应交税费应缴企业所得税,最后我观察到4月份的利润表,我本应该净利润是-100元,却因为这个汇算清缴导致净利润为-150元。我现在有个疑问,汇算清缴的补税,不是不应该影响当月的数据吗?为什么我的利润表的数据被影响了?我做错哪里了吗?
老师,假设说我4月份的利润是-100元,同时4月份我做上一年的企业所得税汇算清缴,需要补税50元,我做了分录借以前年度损益调整,贷应交税费应缴企业所得税,最后我观察到4月份的利润表,我本应该净利润是-100元,却因为这个汇算清缴导致净利润为-150元。我现在有个疑问,汇算清缴的补税,不是不应该影响当月的数据吗?为什么我的利润表的数据被影响了?我做错哪里了吗?
老师,假设说我4月份的利润是-100元,同时4月份我做上一年的企业所得税汇算清缴,需要补税50元,我做了分录借以前年度损益调整,贷应交税费应缴企业所得税,最后我观察到4月份的利润表,我本应该净利润是-100元,却因为这个汇算清缴导致净利润为-150元。我现在有个疑问,汇算清缴的补税,不是不应该影响当月的数据吗?为什么我的利润表的数据被影响了?
老师,12月份的账企业所得税没有计提,1月份直接计提缴纳的那12月份的净利润是不是就不对啊,对未分配利润提法定盈余公积也有影响这个怎么补救啊,工商年报时的净利润怎么填啊
老师,收到人社部一次性扩岗补助怎么做分录呢
建筑行业的产值怎么计算
老师二手车开票怎么开啊
老师好,建筑公司以道路维修中的标,现在要开装饰装修的发票可以不
北京的添加代理通道,添加哪个服务,代理人有查看发票的权限
请问老师,合作单位开专票过来,我们退税给他们,这种有什么意义,我们实际也没省钱呀
老师,麻烦问下,公司本月需要注销,25年汇算清缴需要交企业所得税,26年至今没有收入。公司要注销的话,25年是盈利状态会有什么影响
你好我想问一下,就是有一家公司之前有个分公司,现在注销了的。之前分公司给甲方开了一个项目的发票,分公司做了利润和成本。但是过了一段时间甲方款是打到总公司的,收到钱之后该公司以前的会计在总公司的账里做了一个 应收账款的凭证,但是发票是分公司开的,并且当时的会计发票已经入了分公司账。想问一下总公司这边怎么办,账上一直挂着一个大金额的应收账款 之前会计在总公司做了一笔应收, 原本分公司是挂的其他应收款的。原本会计总公司的账上做的是借:银行存款 贷:应收账款(甲方)。我这边怎么才能把总公司这个大额应收平掉?需要一个具体流程操作,谢谢老师
#提问#老师,您好!母公司资本性投入计入资本公司,资本公积的款可以用于什么?
26.3月收到跨期的房租发票,租期24年3月-2025.9月,之前未计提摊销,账务处理:计入以前年度损益调整,税务处理是要改24年的汇算清缴报表,是要专项申报还是直接更正,25年的汇算清缴还没申报,是申报时直接调整吗?
你没有针对我的问题回答,我就问你那个思路对不对,我要自己搞清楚了,我才能解决问题啊
同学您好。 被税务机关补税,一般都是计入补缴年度。 但是如果金额不大,计入缴纳期间也可以。