老师，我上个月好多票没勾，然后做的待认证进项分录，然后这个月比如又做了待抵扣分录5000.，然后这个月有销项税500，我系统勾的票是上个月的，然后我这个月需要做什么分录？

我就是统一都是做的待认证进项税，然后这个月录了销项额是754.69，然后我做了

做了这个分录，然后科目余额表咋是合并数额？

哪个环节错了吗？

你好。 认证后分录是这样做的； 月末自己做下结转分录。  你应交税费是一级科目下面有很多明细科目的做下结转就行了。   

做什么样的结转？

结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

我现在这种情况怎么做分录？