请教一下，5月开发票85000元收到68000元 借：银行存款6800 应收账款-佳音医院17000 贷：主营收入84158.42 应交税费-销项税额841.58 8月又给佳音医院又开发票19610元 借：应收账款-佳音医院19610 贷：主营收入19415.84 应交税费-销项税额194.16 9月份的时候开的这些发票全部冲红 借：应收账款-佳音医院-104610 贷：主营收入 -103574.26 应交税费-销项 -1035.74 然后重新开了 借：应收账款-佳音医院104610 贷：主营收入103574.26 应交税费-销项1035.74 请问记账有什么问题？

老师您好 请问老师我是21年12月份开的专用发票 包括开了两张红字发票一张是冲今年多开的收入的 一张是冲的20年的收入的 我是这么做账的 12月份开的正常发票借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项税 冲销今年多开收入的借应收账款（红字）贷主营业务收入（红字）应交税费_销项税（红字）冲销20年的收入是借应收账款（红字）贷待以前年度损益调整（红字）应交税费-销项税（红字） 请问一下 老师 跨年度冲红了和今年冲红的 怎么确定当月收入 纳税申报表的收入怎么确定 按那个数填写纳税申报表的收入

请教一下，5月开发票85000元收到68000元 借：银行存款6800 应收账款-佳音医院17000 贷：主营收入84158.42 应交税费-销项税额841.58 8月又给佳音医院又开发票19610元 借：应收账款-佳音医院19610 贷：主营收入19415.84 应交税费-销项税额194.16 9月份的时候开的这些发票全部冲红 借：应收账款-佳音医院-104610 贷：主营收入 -103574.26 应交税费-销项 -1035.74 然后重新开了 借：应收账款-佳音医院104610 贷：主营收入103574.26 应交税费-销项1035.74 请问记账有什么问题？

高新技术服务型企业: 想问下一下记账对吗？ 给对方开发票的时候记挂账: 是记为借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 收到对方回款的时候: 借银行存款 贷应收账款 请老师解答，对吗

老师你好 公司之前销售了一笔货物，开出了发票，但是没有收到对方货款，现在对方全部退货到我们仓库了，需要开红字发票，然后做账如下，您看下对不？ 之前刚销售出去货物的时候： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税——销项税额 现在货物退货入库了，这样反着做，可以吗？ 借：主营业务收入 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应收账款

 老师，请问22年度发出商品未开票视同销售还有一笔废料收入当时未申报也未确认收入，这次查账后补交了增值税和附加税 那之前的未开票收入在发出商品时是借应收账款-暂估 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税-销项税额 那到现在要不要红冲 同时开发票做分录借应收账款 贷以前年度损益调整 贷应交税费-销项