老师 我10月份申报纳税忘记报其他业务收入，借：库存贷：其他业务收入 销项，但是账务处理已经做了价税分离，我这个月可以把上个10月份那笔冲掉吗，在重新做这个月 做个价税分离呢？或者怎么处理最为妥当呢

老师，公司7月收到个税返还手续费116，这笔收入忘记申报增值税了，月初我已经申报增值税了，也打12366问了，说可以在9月做申报，因为这笔税款要9月申报缴纳，我7月做在应交税费—应交增值税（销项税额），8月也不缴纳这笔税款，但不交这笔税款，这样这个科目产生贷方余额了，怎么做账务处理好呢？

师请问下原来会计在2021年9月份做了一个无票收入，可是9月份申报表里他没有填写这笔收入，然后等我接手后查看报表收入与账上收入不一致，我就和他说了，他自查后说这比收入没申报，然后他说把原来那个冲红，然后他把10月份账上又补做了一笔分录冲红9月份那笔分录，然后12月份又重新开的同等金额的发票， 无票收入分录 借银行存款 贷主营业务收入 然后冲红9月份无票收入的分录 借应收账款（红字) 贷主营业务收入(红字) 老师这种情况科目余额表也不平，我该怎么办呢，蒙圈了，还请指点

老师 我10月份申报纳税忘记报其他业务收入，借：库存贷：其他业务收入 销项，但是账务处理已经做了价税分离，我这个月可以把上个10月份那笔冲掉吗，在重新做这个月 做个价税分离呢？或者怎么处理最为妥当呢

老师请问，我四月份销售货物出去，做账是 借：应收账款 应交税费-增值税（销项税） 贷：主营业务收入 但是我需要给对方开专票，我 4月没开，5 月才开的票，那我 5 月的时候应该怎么做账呢？需要把 4 月的这笔销售分录先红冲掉吗？然后再按照这个分录在 5 月份重新写一笔吗？

就是假如我们公司10月份有一个线下渠道业务，10月份也发货了，客户之前说的是次月对账开票然后打款，那当月怎么处理这笔业务的收入和增值税呢？ 您好，确认未开票收入，缴纳增值税即可。次月开票，冲销上个月的发票，再做一笔和上月一样的分录即可。