老师，请帮忙看下这个分录，最后支付完那些费用还不够，我自己垫付了92元现金的，老师，请问我这个分录这样做是不是有问题的? 为何明细科目一直有负数余额92呢？导致我的其他余额也有问题 注:上半年法人向公司借了2400款但是今天还了。
嗯，首先个人社保那部分是不需要计提的，但是我看你这个账里面都写着计提，个人社保。嗯，你能把原来的凭证发个图片过来看一下吗？
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老师，以下还请帮忙解答一下，怎么做合理呢？这个有没有问题？ 法人微信收到货款14500，支付了14592，还垫付了92，这92是法人现金支付-出去的，怎么做呢？这个是上个月的账 你好，垫付的92元有入账吗？没有的话，直接借：库存现金 贷：应收账款 是这样的，我14500收到款做了应收账款，法人微信代收款也做了其他应收款，借的应收账款。 借了主营业务成本14500，贷了各种支出之后。现金垫付了92元怎么入账，报账也是用的现金 你好，可以把你做的分录复述一下吗？ 好的，如下， 开发票了: 借 应收账款14500 贷主营业务收入14500 微信代收货款 借 其他应收款-法人14500 贷 应收账款 14500 微信收到款相关支出: 借 应付职工薪酬 350 库存商品 7610 管理费用-房租6000 管理费用-水电 632 以上共计14592 还垫付了92，报销是通过现金报销，请问怎么入账？ 另外 结转成本: 借 主营业务成本 7610 贷 库存商品 7610
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老师，请帮忙看下这个分录，最后支付完那些费用还不够，我自己垫付了92元现金的，老师，请问我这个分录这样做是不是有问题的? 为何明细科目一直有负数余额92呢？导致我的其他余额也有问题 注:上半年法人向公司借了2400款但是今天还了。
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老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！
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老师，企业去注销，有一些科目还有余额怎么办，比如货币资金，其他应付款，预收账款，固定资产原价这几个科目。现在要搞出一个资产负债表。但是我做不了账没有软件。我能直接填期末余额为0吗？会不会被税局问。这几个科目会影响了哪些科目我可以直接改数据的就是不列会计分录了做账了直接填资产负债表？是小规模公司
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社保我一直都在计提，这个应该是没有问题，是那个垫付的92一直有余额
就是这个
一开始你挂的你名字是其他应收款，但是你用现金付的时候就挂成其他应付款了，你可以看一下那个问题。
我后面改成了其他应收款，可是其他应收款也有余额了，我其实是已经支付了的。我这个月其他应收款其实只有373.52
正常通过你这些凭证来看，如果说你其他应收款之前余额是零的话，你做完这些凭证，你的汽车预收款余额应该是零。你把其他应付款那个凭证给删除吗？
啥意思？没有删除啊！
你得删除呀，你正常你那个其他应付款挂着你名字的那个科目，你就不该用，他应该应该替换成其他应收款。
换了之后就成了这样
122102这个要换成其他应付款吗？
老师，具体怎么改呢？
你好，我我再重新跟你说一遍，就是你把你的凭证，你有笔凭证是借其他应付款你的名字贷库存现金92块钱。你就把那个借其他应付款你的名字92改成借其他应收款，你的名字92就可以啦。你说的那个那个科目编号，我不知道它对应的哪个科目，我看不到图片上。
借贷方向不变吧?我改了，之后就变成其他应付款有余额了
变成这样了
我看您那其他应付款之前也有余额呀，其他应付款的余额是一个月，一个月的赶过来的吧。
那个300多的余额是正常的，我报销的，但是比我实际要支付的多了92
我发现你给我发的截图里有两个92，你看一下这两个凭证是不是做重复了。
您是指最后那个截图?
对，最后一个截图里怎么会有两个92，你看那个上面。
那个一直有余额不是很正常吗？
嗯，也正常，那说明你还是没有把其他应付款这个科目完全冲减完，也属于正常现象。
现在要怎么才能合理凭证呢？
那你就先挂着，等到后期的话，你看情况再冲掉啊，你这个问题，他不一定就是说你做账的时候产生的，它是你这个公司从一开始做账一直延续到现在，一个累计的一个其他应付款数，所以说，你现在也不好找，明白为什么会产生这个余额。