我公司是运输公司，人员工资我计入了劳务成本里面，为什么利润表中不体现这个成本呢？生产成本类科目月底怎么处理？不算是费用吗？我应该计入到哪个科目里面把这个工资。求完整解说

那我可以直接把工资计入到主营业务成本里面吗？我没有收入

不可以 没有收入，不能做主营业务成本。

现在我这个工资应该怎么做分录呢，并且我想让工资明细上体现每个人的工资实发数，因为我们是不按月发工资的。

你可以在后面增加两行 实发时间，实发金额。

成本类科目不能自己进行结转吗？只能自己手动进行结转吗

不太懂成本类科目怎样使用？我可以计入到管理费用里面吗这个工资

手动自己结转 管理费用，这个是后勤的，你们有提供服务吗？当月大约有提供服务，没有开发票，服务人员的工资放到劳务成本里面挂着就可以了。

挂着的话 后期怎么处理呢？

挂着比如直接说 当月给她结转到主营业务成本 那个更合适 我现在有点蒙圈 求一份完整的解决方案 还要涉及保税啊

你好，你是不是我上面说的那个提供服务了，但是没有给人家开发票，如果是的话，以后开了发票再结转到主营业务成本。

对，有运费，没开发票。这个月不打算入收入了。现在就想把工资做了就得了。

做不了，主营业务成本 就挂着劳务成本，有收入才有成本。

好的 我大概明白您的意思了。让这些工资直接挂在劳务成本里面。等我什么时候开运费发票了 在把这些结转到主营业务成本里面去。是这个意思吧老师

还有一个问题，就是公司收到了一笔保险公司赔偿的车保险款。但是公户里面只有收到的这笔款，没有先行支付的款项，入到那个科目合适呢？我原本入得是营业外收入，但是我发现入了之后，我的净利润是正数，不行。

对的是的是这么做的，这个赔偿你们需要支付吗。

这个赔偿你有维修支出的话，可以放到其他应付款里面。

需要 ，但是已经自己支付了，公户都没体现这些东西。公户只收到了一个赔偿款

个人支付出去的证明有吗？

没有 这些又牵扯到其他的公司了 比较麻烦

你好，那就做营业外收入，你们不还钱的可以做到营业外收入里面。

做到营业外 我利润表就正数了 要交税啊