老师，我们是一般纳税人，收到了普通发票的采购商品的发票 不含税是20 含税是30的话 商品成本应该是30核算吧 借库存商品 30 贷：应付账款 30

老师，我们是一般纳税人，收到了普通发票的采购商品的发票 不含税是20 含税是30的话 商品成本应该是30核算吧 借库存商品 30 贷：应付账款 30

老师 请问一下比如我发货多少进多少、但已预付过货款、实际是月结再开发票、1⃣️我分录这样写对吗？ 收到商品：借库存商品 贷：应付账款。 收到客户货款时：姐银行存款、贷 主营业务收入、 发出商品时：借 发出商品。贷库存商品 然后要不要同时 结转成本：借主营业务成本。贷发出商品 ？还是我收到发票的时候。再转结成本？2⃣️收到发票的时候。借 应付账款。贷 预付货款 吗？3⃣️ 我是小规模、对方给我开13个点的增值税专用发票、的话库存商品的时候 用不用价税分离 、 还是写综合含税价、 4⃣️ 对方是一般纳税人 只能给我开13个点发票吗？我是小规模、（食品发票）

暂估借原材料20万，贷应付账款暂估20万，借生产成本20万，贷原材料；借库存商品20万，贷：生产成本20万，借主营业务成本20万，贷库存商品20万，跨年收到发票是30万，现在分录怎么写？会涉及到应交税费应交企业所得税的分录？

一般纳税人收到购商品一张普通发票，会计分录是不是借：库存商品 货：应付账款

老师您好，我们是一家一般纳税人的商贸公司，我之前材料没有回来暂估材料借：库存商品 5000 贷：应付账款 5000同时结转成本借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 材料发票回来了，我红冲了借：库存商品-5000贷：应付账款-5000；没有红冲成本，然后我就按照发票的实际金额入账借：库存商品4425应交税费应交增值税进项575贷：应付账款5000，销售的时候我借：应收账款，贷：应交税费应交增值税销项 主营业务收入同时结转成本借：主营业务成本贷库存商品，请问老师我是不是成本重复结转了