您好,这个计入到借方的应交税费就行
老师您好,我是小规模纳税人,2020年第四季度开票产生增值税额是6138.63元,但是今年税务扣税的时候增值税少扣了0.04元,实际扣税6138.59元,现在账上有0.04元的差额,这个我应该怎么做分录呢老师
你好!老师!我司小规模纳税人计提增值税10712.9元,实际缴纳10712.94元,因四舍五入实际缴纳与计提金额相差0.04元,这四分钱差额怎么补提分录?
老师您好,向您请教以下问题 开票价税合计40240元=金额39841.59元+税额398.41元 借:应收账款39841.59 贷:主营业务收入39841.59 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 398.41 问题一:增值税实际缴纳50.69元,计提分录? 问题二:城市维护建设税实际缴纳1.26元,计提分录? 问题三:开票税额398.41元,缴纳增值税50.69元,城市维护建设税1.26元; 差额=398.41-50.69-1.26=346.46元,如何做分录? 问题四、增值税实际缴纳50.69元+城市维护建设税实际缴纳1.26元=51.95元,公司负责人扫描支付的,如何做分录?
老师,请问发票上税款是1元,申报增值税时,显示的且实际缴纳的税费因为四舍五入比计提的税额多0.1分时,怎么做分录?
老师,小规模纳税人,计提印花税,因四舍五入的问题,比实际缴纳多0.01元,请问要怎么改动账目?相关财务报表已申报在电子税务局,企业所得税因新开业亏损,0申报
公司临时工只发一个月工资的这种,可以按照正常工资薪金申报吗?
请教,老师,24年12月计提的年终奖必须在汇算清缴前发完吗?不然得调增吗?可以先不发,放到其他应付款中去吗?
我想要设数量金额式,除了库存商品什么会计科目还能设置帮我更好的理清商品的进货销货库存
怎么在图片上复制粘贴文字,用什么软件?
郭老师,生产经营范围,第一项是主营对吗,其他是次营吗,如果后续要增加经营范围,能放在第一项吗
建筑工程项目 包材料费 公司向外部采购设备 那这个开票怎么开?开设备内容吗?
2022年购买的厂房,对公支付了70万没有索要发票,2025年发现对方可以开具并且2022年支付时计入往来账,现在2025年怎么调整账务,还需要补交哪些税
老师你好,这个专票本月不勾选不抵扣进项的话,可以做为成本票入账吗?后面还能不能再抵扣进项呢?
一般纳税人销售自己使用过的汽车为什么开票没有填税率
老师,申报股权转让的时候,还要填写合同编号,合同编号要怎么写,有什么规定吗?
老师可以写下分录吗?
四舍五入导致的。 到时缴纳 多缴纳的走营业外支出; 少缴纳的走营业外收入 ... 借 应交税费——应交增值税10712.9 营业外支出0.04 贷 银行存款10712.94