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你好！老师！我司小规模纳税人计提增值税10712.9元，实际缴纳10712.94元，因四舍五入实际缴纳与计提金额相差0.04元，这四分钱差额怎么补提分录？
2022-01-22 13:52
2022-01-22 13:52
您好，这个计入到借方的应交税费就行
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老师好建筑劳务公司一般纳税人简易计税8月份含税收入500万专项分包发票30万申报递减了分包款500万计提了增值税14.56万元递减后实际缴纳了13.69万元中间的差会计分录怎么做谢谢老师
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老师您好，向您请教以下问题 开票价税合计40240元=金额39841.59元+税额398.41元 借：应收账款39841.59 贷：主营业务收入39841.59 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 398.41 问题一：增值税实际缴纳50.69元，计提分录？ 问题二：城市维护建设税实际缴纳1.26元，计提分录？ 问题三：开票税额398.41元，缴纳增值税50.69元，城市维护建设税1.26元； 差额=398.41-50.69-1.26=346.46元，如何做分录？ 问题四、增值税实际缴纳50.69元+城市维护建设税实际缴纳1.26元=51.95元，公司负责人扫描支付的，如何做分录？
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老师，请问发票上税款是1元，申报增值税时，显示的且实际缴纳的税费因为四舍五入比计提的税额多0.1分时，怎么做分录？
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老师，小规模纳税人，计提印花税，因四舍五入的问题，比实际缴纳多0.01元，请问要怎么改动账目？相关财务报表已申报在电子税务局，企业所得税因新开业亏损，0申报
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老师可以写下分录吗？
四舍五入导致的。 到时缴纳 多缴纳的走营业外支出； 少缴纳的走营业外收入 ... 借 应交税费——应交增值税10712.9 营业外支出0.04 贷 银行存款10712.94