老师，你好，平时员工每月的餐补都已报销形式发放的，现在累计到一定数额，怎么平账啊，没有发票

缴纳个税以后影响社保缴费基数，公司不愿意呢

没有发票，进入费用，汇算清缴的时候，这部分要调增。 如果是外出办事、出差餐补，没有发票，列表支出，可以不用调增

没有发票，挂的其他应收款，汇算清缴时自动跳出来数据还是我手动填啊

其他应收款是说明没做到费用，只是挂的往来对吧

汇算清缴报表是手动填写的

我这挂的往来，没有发票入费用，怎么做分录呢

没有发票，也可以直接计入费用，只是不能税前扣除 借：管理费用-餐费 贷：其他应付款--员工 借：其他应付款-员工 贷：库存现金

我这累计了好几年的挂账，这样转到管理费税算清缴调增，不用交个税吧

我就做一笔分录就可以了吧，借：管理费用贷：其他应收款，后面个分录是干嘛的啊

每个月全体员工一样的餐补，税务局核查出来，会让补个税的。

每个人金额不一样呢老师，有人只有餐费几百块，有的人还有项目津贴一起两三千的都有，几年累计下来200多万呢