老师，供应商发票开多的几种情况账务怎么处理呢，比如发票1000 实付980。 1：是给了销售折扣的账务处理 2是按照现金折扣方式处理，也就是按发票正常入账，不需要支付的几十块按现金折扣处理的账务

你好，学员两种都是按照发票金额入账

2022-01-26

你好，按照入库之后的来做账，借应付账款贷库存商品，然后再做发票的借库存商品贷应付账款。

2022-08-19

你好就按照实际支付的做账就可以！谢谢

2022-05-04

同学你好发票是开的950就按照950入账发票开的1000就要按照一千，50是营业外收入 2.这个是营业外收入的

2020-10-21

同学你好，这个属于商业折扣，应该按照扣除让利金额后的实收款确认收入，开票时注意要把销售额和折扣额在同一张发票上分别注明。《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的规定〉的通知》(国税发[1993]154号)第二条第（二）项规定：“纳税人采取折扣方式销售货物，如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税” 借：银行存款 19000 贷：主营业务收入 19000/1.13 应交税费-应交增值税（销项税额）19000/1.13*0.13

2021-11-25