您好，对方开了一张发票是1130，实际上本来只要开1000就好了，银行也付了1000？请问这张发票怎么做账务处理？做营业外收入还是现金折扣？关于现金折扣的话，对于客户账务处理怎么做？因为书本上是只有针对供应商做的财务费用

老师，您好 1请问我现在拿着银行回单，是老板购买业务招待礼品，是公户转对方公户的，我现在只有银行回单，我要怎么做这笔分录？ 2我现在有张发票a已经做账了，对方又要求从新开发票b，我已经开了负数发票，我要怎么处理人家拿回来的发票a，保管起来，还有作废要怎么处理呢，麻烦老师了

您好，对方开了一张发票是1130，实际上本来只要开1000就好了，银行也付了1000？请问这张发票怎么做账务处理？做营业外收入还是现金折扣？关于现金折扣的话，对于客户账务处理怎么做？因为书本上是只有针对供应商做的财务费用

老师你好！我司是一般纳税人开了电费普票给小规模企业，发票不含税金额1000，税额130，开出发票的账务处理是借：其他应收1130贷：其他业务收入1000，销项额130，代支付电费时，借：其他业务成本1000，进项额130贷应付账款：1130，这样对吗？就是他是小规模没有抵扣，我现就那个税额130这个数不平，应该怎样做？

我们4月收到一张蓝字发票，记账付款之后发现对方多开了756.85元，我们也相应给对方多付了756.85元。发现这一情况之后联系对方公司开了一张销项负数的红字发票，金额为756.85，收到票后做了这一部分的进项税额转出，并挂了其他应收款。到了5月报税的时候，发现4月收到的那张蓝字发票没有被勾选抵扣，因为勾选时已经处于红冲状态了，也就是说蓝字发票并没有认证抵扣结果我们在账上已经做了进项税转出请问这种情况税务和账面分别应该怎么处理呢？

老师好！平时实际业务中有平凡的客户对我们的，以及我们对供应商的各种扣款，如何做账务处理，平时业务或采购就给一张扣款单给我。针对客户，有时开了红冲发票，有时客户不允许就未开红票，直接被扣款；供应商也同样，有的供应根据扣款减去开票金额或红冲，有的供应商可能未红冲也未减去开票金额。 之前我都是简单的放在营业外收/支里面，冲对应的应收和应付，但总觉得不太合适。与企业所得税里面的营业外收/支明细科目不好对应， 不知道企业所得税申报表中的收入/支出明细表中圈出的这两项主要填写什么内容，是否可放这种对供应商扣款收入和被客户扣款支出