暂估入账的金额如果低于或高于实际收到发票确认的金额，直接红字冲销，然后根据发票重新做账记分录就好了吗

暂估入账的金额如果低于或高于实际收到发票确认的金额，直接红字冲销，然后根据发票重新做账记分录就好了吗

老师，以前月份的收入记错了，金额多记了这个月怎么做调整。比如21.10月份，售后客户在线上购买的保养套餐原价是363,但是客户实际付款是303,在结账的时候大家都没注意，就按照363结的账，借：线上应收363，贷：收入321.24+销项税41.76,本月线上支付款返给我们了，到账金额是303,差额部分怎么做调整啊。是红冲了之前的收入和税再重新确认收入和税，还是差额部分直接转费用呢。借：线上应收-363,贷：收入-321.24,销税-41.76,然后再重新确认收入，借：线上应收303,贷：收入268.14，销税34.86。还是收到303时，借：银行303,费用60,贷：线上应收363

销售和加工服装的公司，先开发票后旅行义务，到交货时付款项。如果期限是3个月，成本是每个月的工资和购进布料成本等。那工资暂估的分录怎么做？可以是：借记生产成本-直接人工，贷记应付职工薪酬-工资？ 如果上面的分录没有问题，那我下月初做一笔红冲分录，然后按正确的金额入账有没有问题？

老师你好，我想问一下我按发票金额确认收入是可以的吗？那我按供货单的金额确收，但我实际没有交付那么多东西，我怎么做账呢？我暂估入库然后销售产品计入主营业务收入，结转成本，拿到发票后全部重新冲销然后记账吗？

老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？