第一季度的增值税和所得税报表明明申报过了，结果莫名其妙被删，只留印花税是已申报。导致1-19申报税逾期。申报表为什么会没有？存在税管员删除的可能吗？

你好，如果确实申报了，但是后期没有，那很有可能是税管员删除，因为咱们自己是删除不了的

2022-01-31

你好，只能直接提交这个情况下

2026-05-11

你这种情况只能去大厅更改你上一个季度的申报表。

2022-01-10

问题 1 利润总额不一致不一定是管理费用多算，还可能是会计与税收政策差异，如费用扣除限额、税收优惠政策等导致。问题 2 不应直接在管理费用增加数额使利润表与所得税利润总额一致。应查明差异原因，若是纳税调整事项，无需调整财务软件数据，在汇算清缴时调整；若是财务软件数据有误，则需在软件中更正并重新生成报表。对于其他季度数据对不上的情况，也按此方法处理。

2025-04-10

问题 1 利润总额不一致原因复杂，可能是税会差异（包括永久性和暂时性差异），也可能有会计差错更正等调整事项，并非一定是期间费用多填。问题 2 不能忽略研发费用对应不一致情况，因其可能涉及税收优惠，影响应纳税所得额计算和税务合规。问题 3 不应随意在管理费用增加数据使利润表与所得税利润总额一致，而应先核对会计账目，检查数据计算和分录等是否正确，再核查所得税申报的纳税调整事项，找出差异原因进行调整。

2025-04-10

快账用户4961 追问 2022-01-31 20:27

企业是新企业，因为第一次未报个税被锁盘，地址又是虚拟的。虚拟地址对接人就要求转一笔货款到公户以便解锁。转了后，1月初刚给解开。账也把这笔货款做进去了。报表1-6也是正常报掉的。结果今天登录上去，发现增值税所得税报表数据被清空！导致逾期了19天！印花税是正常零报的。税管员还可以删除纳税申报表？货款当时是说未开票收入申报的。到时解盘要怎么解释？税管员这意思，是数据不填写进去，直接零报吗？

齐红老师解答 2022-01-31 20:57

您好，删除报表和零申报不一样，收到货款没开票也属于正常现象，您第一先找税务局查明白为什么会出现这个问题，然后在沟通解决，