第一季度的增值税和所得税报表明明申报过了，结果莫名其妙被删，只留印花税是已申报。导致1-19申报税逾期。申报表为什么会没有？存在税管员删除的可能吗？

你好，如果确实申报了，但是后期没有，那很有可能是税管员删除，因为咱们自己是删除不了的

2022-01-31

你这种情况只能去大厅更改你上一个季度的申报表。

2022-01-10

问题 1 利润总额不一致不一定是管理费用多算，还可能是会计与税收政策差异，如费用扣除限额、税收优惠政策等导致。问题 2 不应直接在管理费用增加数额使利润表与所得税利润总额一致。应查明差异原因，若是纳税调整事项，无需调整财务软件数据，在汇算清缴时调整；若是财务软件数据有误，则需在软件中更正并重新生成报表。对于其他季度数据对不上的情况，也按此方法处理。

2025-04-10

问题 1 利润总额不一致原因复杂，可能是税会差异（包括永久性和暂时性差异），也可能有会计差错更正等调整事项，并非一定是期间费用多填。问题 2 不能忽略研发费用对应不一致情况，因其可能涉及税收优惠，影响应纳税所得额计算和税务合规。问题 3 不应随意在管理费用增加数据使利润表与所得税利润总额一致，而应先核对会计账目，检查数据计算和分录等是否正确，再核查所得税申报的纳税调整事项，找出差异原因进行调整。

2025-04-10

关于之前零申报是否有风险之前财务报表全部零申报是有税务风险的。因为企业实际存在其他应付和未分配利润科目有数据的情况，却零申报财务报表，这可能会引起税务机关怀疑企业是否存在隐瞒收入、虚增成本等情况。例如，未分配利润为负数可能意味着企业过去存在亏损，如果一直零申报财务报表，无法合理反映企业的真实经营状态。现在是否可以继续零申报不建议继续零申报。既然资产负债表中有其他应付和未分配利润的数据，就应该按照实际的财务状况申报财务报表。如实申报有助于准确反映企业的财务和经营情况，避免因虚假申报而可能面临的税务处罚。如果继续零申报，与企业实际情况不符，一旦被税务机关检查发现，可能会面临补缴税款、滞纳金和罚款等风险。

2024-11-18

快账用户4961 追问 2022-01-31 20:27

企业是新企业，因为第一次未报个税被锁盘，地址又是虚拟的。虚拟地址对接人就要求转一笔货款到公户以便解锁。转了后，1月初刚给解开。账也把这笔货款做进去了。报表1-6也是正常报掉的。结果今天登录上去，发现增值税所得税报表数据被清空！导致逾期了19天！印花税是正常零报的。税管员还可以删除纳税申报表？货款当时是说未开票收入申报的。到时解盘要怎么解释？税管员这意思，是数据不填写进去，直接零报吗？

齐红老师解答 2022-01-31 20:57

您好，删除报表和零申报不一样，收到货款没开票也属于正常现象，您第一先找税务局查明白为什么会出现这个问题，然后在沟通解决，