老师请问一下去年10月有一笔收入款，借方和贷方科目都做成应收账款科目去了今年更正的话科目是不是用到以前年度损益调整科目呢老师
你好，学员，新年好 不建议使用以前年度损益调整科目，这个科目涉及重大会计差错的时候使用，谨慎使用
-
Q
老师请问一下去年10月有一笔收入款，借方和贷方科目都做成应收账款科目去了今年更正的话科目是不是用到以前年度损益调整科目呢老师
-
Q
老师请问一下去年又一笔收入已经入账了，今年发现错误是红冲需要以前年度损益调整科目来调整吗
-
Q
然后把去年借方的成本改成预付账款科目？是不是今年要做两笔凭证来调整？ 1.调整凭证，借：成本，贷：预付。两者都在借方，金额一正一负 2.以前年度损益调整，
-
Q
去年有一笔账做错了，应该放管理费用借方负数，做成了贷方，能不动去年凭证，在今年做一笔冲销和正确的可以吗？会涉及到以前年度损益调整科目吗？
-
Q
老师。2023有一笔收入记多了，以前分录是，借，应收账款50万，贷，主营业务收入48.54万，增值税销项6.3万。我今年怎么用以前年度损益调整这个科目更正？
热门问答 更多>
-
个人付款，但是要求开公司抬头，实际发生业务也是跟公司合作，可以开吗？
-
个人付款，但是要求开公司抬头，实际发生业务也是跟公司合作，可以开吗？
-
猪肉牛肉和鸡蛋在商品流通环节销售是不征征增值税的，那么开发票上面税率是填免税还是零税率？
-
老师，小规模企业如果季度收入超过90万会强制变成一般纳税人嘛？
-
老师 您好 我目前是待业状态，因为身体原因休息了大概得快两年了。之前有过一年私募基金代理记账会计助理的经验，有初级会计证，但是现在也快忘没了。我打算学完四十期去找工作，准备往成本方向发展，之后也想走财务bp。请问这两个方向冲突吗？我要是往此方面准备，现阶段我把重点放在哪里呢，学习过程中要注意什么呢，后续我还要报什么课程吗？
-
老师，业务招待费超出限额部份可以结转以后年度扣除吗？
-
老师，这个月开票金额为5168636.32，税额为769574.52 ，税负率为3%，需要勾选多少进项发票
-
老师，想问一下就是，比如装修一个办公室，老板出资了200万，然后这个款项用来装修买了各种物品，这个怎么做分录了
-
老师，我的其他应付款都报表死活对不上咋办啊[流泪]
-
老师，我这有三个门店，我三个门店现在都是个体执照，名字不同，法人不同，经营范围一致，我想了解下注册小规模企业有限责任公司执照我应该怎么用这个执照运营这三家门店最合理，我不懂这个企业执照，有什么说法吗？我注册资本就想做最低的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那用那个科目呢，怎么调整呢老师指导一下
直接用主营业务收入 借应收账款 贷主营业务收入
冲销之前科目，再重新做一笔正确的分录科目就可以了吗
你好，不用冲销，因为以前的借贷方都是应收账款，对应收账款没有影响
老师没有冲销现在再做一笔应收账款科目的话不多一笔应收账款了吗
你们这个钱收到没，因为你以前没有做应收，之前做的一借一贷抵消了
没有收到欠账到呢
那就直接按照老师写的分录做账
好的，知道弄晕了
谢谢老师
好的，学员，新年快乐
老师新年快乐
不客气，学员，老师应该的
新年快乐，阖家幸福