老师，您好！我们是物业公司，代收水费选择是简易计税，代收的水费计入了其他应付款，如果支付水费时应该是冲其他应付款，然后差额征税，但是2019年和2020年我们有三笔付款600万都是结转成本，然后相应的结转了227万的收入，现在发现不对，如果不去税务局改报表的话，怎么做比较合适？

这样不需要用以前年度损益调整科目吧，直接调整以前的分录就可以是吗

同学你好 你这个月调整可以用

老师，如果用了以前年度损益调整科目，那是不是就得去税务局改报表了？如果不用这个科目可以吗

不用 今年申报的时候按照出来的申报就行

老师，您说的我不是很明白，如果用了以前年度损益调整科目，报表未分配利润期初数就得变，这样的话，我就得补缴所得税，我是怕税务局查，所以我问一下，不用以前年度损益调整科目可以吗？

同学你好 今年红冲然后再做蓝字分录就不用以前年度损益调整

好的老师，我也是这么想的，但是这样不会有什么问题吧

同学你好 这个没事 只是红冲不做蓝字分录那就用以前年度损益调整

好的，谢谢老师

同学你好 满意请给五星好评，谢谢

老师，你帮我看看调账分录这样写可以吗

同学你好 嗯 这样做就可以

好的，谢谢老师