你好，请问我们门店零售，有一次12月份的款，当时款已付货已发没有要来发票，已经做账并且结账了，现在对方要开发票，应该怎么做

是的，当时已经按照无票收入做账了

你好，需要先把无票收入分录红冲，然后根据开具的发票做收入分录。

当时是很多无票收入汇总一起做的账，现在是把今天需要开票的金额部分红冲吗

你好，需要先把无票收入分录红冲，然后根据开具的发票做收入分录。 （是针对这个回复有什么疑问吗）

之前是汇总了所有的无票收入一起做的一个凭证，现在是其中一部分需要开发票。是只红冲这一部分吗？红冲的分录应该怎么做

你好，把其中一部分需要开发票的红冲。红冲收入分录是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目

好的谢谢老师

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。

老师我可以用负数的借主营业务收入，应交税费来冲吗