销售的发票已开，货款全部已收，货物按客户的需求分批再发货，要怎么做分录？
您好，这个收到的货款时候 借 银行存款 贷 预收账款 然后每次发货的时候 借 预收账款 贷 主营业务收入
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三年前销售一批货物，今年有部分货物要退货回来，我公司已开具了红字发票，请问完整的退货相关分录怎么写？
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销售一批货物，高开票，收到应收货款后要给客户返利，应该怎么样写分录做账
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销售的发票已开，货款全部已收，货物按客户的需求分批再发货，要怎么做分录？
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发票开了，分录怎么做？
直接就是第一部的分录中贷方多一个应交税费的销项税。
先开发票，客户收到发票后再汇款的，收到发票分录：借: 应收账款-XX 贷：主营业务收入 应交税费-销项 收到货款：借：银行存款 贷：应收账款-XX 货当时是没有发客户的哦，这种情况上述的分录是这样做吗？那后续发货要怎么做分录？
开发票不能确认税款，只是开发票，就是借 应收账款 贷 应交税费-销项 ，是这样的
您的意思是，只是开发票的分录，只做：借：应收账款 贷：应交税费-销项 主营业务收入这个科目不做进去？
对，因为毕竟没有发货，货物的风险和报酬还没有转移。
应收账款的金额是填发票的哪个金额？因为贷方的金额只是销项税额
这个时候填总额，价税合计
如果应收账款填发票的价税金额，那贷方应交税费-销项也是价税金额才能平哦
如果应收账款填发票的价税金额，那贷方应交税费-销项也是价税金额才能平哦
对，这样写第一步 借 应收账款 （税额） 贷 应交税费-销项 等收到钱的时候，肯定是加税合计，就是 借 银行存款 （合计） 贷 应收账款 （税额） 预收账款（价款），之后每次发货，借 预收账款 贷 主营业务收入
对，这样写第一步 借 应收账款 （税额） 贷 应交税费-销项 等收到钱的时候，肯定是加税合计，就是 借 银行存款 （合计） 贷 应收账款 （税额） 预收账款（价款），之后每次发货，借 预收账款 贷 主营业务收入，能看得到吗？