学员您好, 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额 期末结转 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 期末时,转出未交增值税是借方余额就表明当期不用交增值税了
老师,之前年度有进项待抵扣,之后有要交的增值税,冲之前待抵扣的进项税额,还不用交增值税,怎么做分录?
老师您好!收到当月或之前有留底的进项税额的材料发票,应该怎么做分录呢,是借原材料,借应交增值税进项税,还是做应交增值税待抵扣进项税呢,贷银行存款
之前有待抵扣进项税额,这个月要使用的,怎么做分录转出
老师,之前做的是借 应交税费-待认证进项 现在抵扣了,借 应交税费 应交增值税进项 贷待认证进项是吗?
老师你好,我家之前会计之前进项直接做的应交税费-进项税额,我接手之后先进的待抵扣进项税额,如果抵扣再进进项税额,现在7月份我申报增值税了,那她之前直接进增值税进项税的我怎么处理呀
3月份预付了一笔,装修费12万,4月份还未收到发票,也未装修完成,该怎么分摊费用
研发费用辅助账可以按季度结转吗?
新员工入职,月薪5000,3月上了2天班,工资384,4月全勤,工资5000,还没上社保,5月初4月和5月一起发5384,怎么报个税?
老师您好,请问一下给员工发放的非货币性资产,例如米、面、粮油、干果这些东西,需要折算成现金给员工申报个人所得税吗?
老师,外购的工程物资用于建设公司自用的生产设备,算生产设备的入账价值的时候,是不是都要考虑增值税?成本+增值税 外购的工程物资用于建设公司对外销售的生产设备,算生产设备的入账价值的时候,就不用考虑增值税?只算成本 投资者投入的工程物资用于公司自用,算生产设备的入账价值的时候,也要考虑增值税?成本+增值税
老师请问一下企业所得税年度汇算清缴里面捐赠支出A105070这个表里面本年金额没有,往年的金额有,需要填哪吗?会对本年的汇算哪个表有影响吗?
老师,请问公户转私户,要怎么做账
公司购买10套监控设备x1320元/1喜χ,计入什么科目?
一般企业所得税税负大概是多少?
老师,报增值税填报时。 通过电子税局局取数, 金额取数,是只勾选正常还是 勾选正常+已红冲?