老师好，税控盘服务费分录怎么做？

借管理费用、办公费贷银行存款需要抵扣的时候，借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。

2022-02-10

您好，同学，一般纳税人交服务费的分录：借：管理费用；贷：银行存款(或库存现金)。抵减增值税应纳税额时：借：应交税费——应交增值税(减免税款)；贷：管理费用。小规模纳税人交服务费的分录借：管理费用；贷：银行存款(或库存现金)。抵减增值税应纳税额时：借：应交税费——应交增值税；贷：管理费用。

2023-03-21

1.支付税控服务费: 借:管理费用 280 贷:银行存款 280 2.按规定抵扣应纳税额时: 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 280

2022-05-09

您好借：管理费用贷：银行存款借：应交税费-应交增值税-减免税款贷：管理费用

2023-03-04

你好可以的，支付服务费时：借：管理费用贷：银行存款/库存现金抵减增值税时：借：应交税费——应交增值税（减免税费）贷：管理费用

2023-01-05

快账用户2130 追问 2022-02-10 15:26

那应交税费减免税额的数怎么平？

齐红老师解答 2022-02-10 15:29

借应交税费、应交增值税转出未交增值税贷、应交税费减免税款。

快账用户2130 追问 2022-02-10 15:38

在什么时候转出？

齐红老师解答 2022-02-10 15:40

你好，当月月末就可以啊。

快账用户2130 追问 2022-02-10 15:41

是在抵扣时的当月月末转出吗？

齐红老师解答 2022-02-10 15:42

你好，对的是的，是这么做的。

快账用户2130 追问 2022-02-10 15:45

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-02-10 15:45

不用客气，工作愉快。

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