老师好，税控盘服务费分录怎么做？

借管理费用、办公费贷银行存款需要抵扣的时候，借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。

2022-02-10

同学好购买借管理费用贷银行存款全额抵扣时，借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。

2021-10-16

您好，同学，一般纳税人交服务费的分录：借：管理费用；贷：银行存款(或库存现金)。抵减增值税应纳税额时：借：应交税费——应交增值税(减免税款)；贷：管理费用。小规模纳税人交服务费的分录借：管理费用；贷：银行存款(或库存现金)。抵减增值税应纳税额时：借：应交税费——应交增值税；贷：管理费用。

2023-03-21

1、一般纳税人 1)购入专用设备时：借：管理费用(价税合计额) 贷：银行存款或现金抵减增值税应纳税额时：借：应交税费—应交增值税(抵减税款) 贷：管理费用 2)支付技术维护费时：借：管理费用贷：银行存款或现金抵减增值税税额时：借：应交税费——应交增值税(抵减税款) 贷：管理费用

2021-10-15

你好，如果是一般纳税人按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

2020-10-18

快账用户2130 追问 2022-02-10 15:26

那应交税费减免税额的数怎么平？

齐红老师解答 2022-02-10 15:29

借应交税费、应交增值税转出未交增值税贷、应交税费减免税款。

快账用户2130 追问 2022-02-10 15:38

在什么时候转出？

齐红老师解答 2022-02-10 15:40

你好，当月月末就可以啊。

快账用户2130 追问 2022-02-10 15:41

是在抵扣时的当月月末转出吗？

齐红老师解答 2022-02-10 15:42

你好，对的是的，是这么做的。

快账用户2130 追问 2022-02-10 15:45

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-02-10 15:45

不用客气，工作愉快。

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