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12月有个总经理奖金,当时也及缴纳个税了,但是计提12月工资时候我只计提工资没计提奖金,工资奖金发放是在1月份发放的,季度报税也报完了,那这个奖金的计提我是怎么调做账呢

2022-02-11 08:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-02-11 08:28

你好,那你可以做到一月份借管理费用,工资贷应付职工薪酬工资。

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快账用户8804 追问 2022-02-11 08:29

不用做到以前年度损益调整吧

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齐红老师 解答 2022-02-11 08:29

你好,不用做的,你直接做到今年,相当于今年的奖金抵扣今年的所得税。

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你好,那你可以做到一月份借管理费用,工资贷应付职工薪酬工资。
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你好借其他应收款-某员工贷银行存款 补计提 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷 其他应收款 把以前年度损益调整的余额转未分配利润去
2020-02-24
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2021-04-12
你好,同学 是只能作为24年的, 可以单独计税,可以合并工资
2024-02-05
同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2022-02-21
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