老师，请问21年第4季度企业所得税已申报及扣款，现在发现漏计提税金及附加了，变成要少交税了，我现在补做会12月计提了，要不要更改季报，还是等汇算清缴时按对的申报完再退税
你好，你需要更改季报的这个情况先，现在汇算清缴还没有开始呢
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老师，请问21年第4季度企业所得税已申报及扣款，现在发现漏计提税金及附加了，变成要少交税了，我现在补做会12月计提了，要不要更改季报，还是等汇算清缴时按对的申报完再退税
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22年1月份发现21年没有计提员工的奖金，所以在1月份当月补计提了，所得税费用也受到了影响现在4月份开始申报22年第一季度的企税了，而且第一季度是要交企税的，那么这个奖金影响的所得税直接影响第一季度，还是影响汇算清缴时的所得税
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请教老师，汇算清缴时，漏调减一笔1000块钱的无票费用，剔除该笔费用也还是亏损的，但现在企业是盈利状态，现在申报第二季度所得税时自动带出了去年可弥补亏损额，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大厅更正去年的报表，再提交第二季度的报表？如果报完第二季度的再去改是不是就得涉及到补税了？因为相当于第二季度少缴税了
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老师，我公司是小企业会计准则，2023年的4季度有些采购没有做入库也没有做成本结转，只做了销售，因为当时没有取得采购发票，现在才有发票，所以我现在更改了报表，企业利润表上的数据发生了变化，企业所得税也要更改，预缴的所得税要不要申请退回？还是汇算清缴的时候再退？
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会计把22年第四季度印花税直接计入了23年1月份的账上，现在税局提示23年所得税汇算清缴中税金及附加与实际入库金额不一致，那现在是要更正申报吗？
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已代扣代缴税费款，未按规定解缴（按月计算）是什么原因
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老师，制造业的成本占收入比例多少
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2025年12月末出口的货物，报关单出口日期在2026年，我在2025年12月底开具发票并确认收入，2025年度申报的营业收入中已包含该笔收入，导致2026年的自营出口收入大于营业收入，这个有影响吗?
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老师，假如运费没有收到发票之前支付20000元，当时账务处理是 借 费用 20000 贷 银行存款 20000.收到税额为2300.88元的专票认证后能够 借 应交税费-进项税 2300.88 费用 -2300.88元吗
粤公网安备 44030002003870号
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那更改完季报，这部分退税什么时候申请
只能汇算清缴时申请退税
老师，如果不该12年的账，跨年怎么补做计提分录，麻烦写详细一点，非常感谢
借以前年度损益调整 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款
老师，应交税费后面的明细科目是什么？还有怎么有银行存款
你是什么税金计提少了啊
印花税和附加税，少计提要退税，怎么还要银行存款
借应税税费-应交印花税，附加税 贷以前年度损益调整