演示账套

老师，12月份我们销项税额是580897.22元，进项税额是628052.62元 12月份进项发票我认证了5864315.16元，进项发票来的时候我做的是借待认证发票628052.62 认证之后我做的是借应交税费增值税进项税5864315.16贷方是应交税费待认证5864315.16元，我是不是少做了一些分录啊，因为我查看12月份的时候发现这科目上都有余额

2022-02-12 09:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-02-12 09:11

你好，销项税额进项税额都没有在12月份做结转吗

快账用户9286 追问 2022-02-12 09:12

好像没有啊

齐红老师解答 2022-02-12 09:13

借销项税额贷进项税额进项税额转出

齐红老师解答 2022-02-12 09:13

抱歉上面笔误了借销项税额贷进项税额转出未交增值税

齐红老师解答 2022-02-12 09:13

借转出未交增值税贷未交增值税

快账用户9286 追问 2022-02-12 09:14

12月份我们不用交增值税，这些分录我是不是能在1月份做

齐红老师解答 2022-02-12 09:50

不是在12月份做这个分录

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