老师，21年累计全年利润为94364.72，有个55.37是20年度多计提的，在21年1月份收到发票做了未分配利润的调整，所以21年12月份资产负债表报表里的未分配利润是94420.09。如果以12月份的报表来做年报申报和汇算清缴的依据，这点儿有没有问题和影响？

老师，21年累计全年利润为94364.72，有个55.37是20年度多计提的，在21年1月份收到发票做了未分配利润的调整，所以21年12月份资产负债表报表里的未分配利润是94420.09。如果以12月份的报表来做年报申报和汇算清缴的依据，这点儿有没有问题和影响？

请教老师一个问题，我们21年五月份多计提了折旧20万。然后2022年2月做了分录， 借：累计折旧 20万 贷：以前年度损益 20万 现在做汇算清缴，因为2020年四季度预缴的时候也填了资产负债表和利润表。现在汇算是要以改过的财务报表为基础来汇算呢？还是和2020四季利润表一致为基础来汇算呢

请教老师汇算清缴的问题，假如21年本年利润是50万，结转到未分配利润，累计未分配利润是250万，汇算清缴时纳税调增应纳税所得额是10万，需要补交所得税50*2.5%=1.25万，这补交的所得税就影响了未分配利润。可22年第1季度报表资产负债表的期初未分配利润已按250万申报，那到第二季度申报时，是否要修改资产负债表里的期初未分配利润为250-1.25=248.75万元呢？

老师，你好，漏记了21年的两笔关于费用和成本类的账务，涉及到损益，资产，负债类科目。4月份用以前年度损益做了账务调整，在汇算清缴的时候要填写资产负债表和利润表，这两个报表是按21年12月份的数据填写，还是按照调整的分录，重新调整报表后填写啊？

老师，利润表中的累计本年利润和本年资产负债表的未分配利润差额，按理说是一致的。20年暂估的费用，21年年初收到专票，有55.37的差额通过未分配利润处理的（小企业准则）。所以导致21年的资产负债表未分配利润差额比利润表里多55.37元。现在要做汇算清缴，申报年报表，有差额有没有影响？我做21年汇算清缴时把这55.37做费用调减可以吗？