演示账套

老师，我金蝶软件做账的应交税费-应交增值税-销项税额和开票系统的销项税额ji，和勾选系统的进项税额都一致，才能说明我账务处理的正确呢

2022-02-13 16:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-02-13 16:17

你好，这个你需要检查你的应交税费-未交增值税与当月申报是否一致

快账用户9262 追问 2022-02-13 16:43

是哪个表和哪个表核对啊老师，未交增值税是哪来的？

齐红老师解答 2022-02-13 16:53

月底增值税要结转本月未交增值税，结转过程如下： 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税(销项税额) 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)：借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时借：应交税费—未交增值税贷：银行存款你按这个思路，要跟申报表核对，最后是平的，然后你再计提下期的

快账用户9262 追问 2022-02-13 17:01

好的老师，每期末都要这么结转增值税是不，那如果当期的进项大于销项怎么结转啊

齐红老师解答 2022-02-13 17:11

你好，.每个月期末都要这么结转。月末,如果有留抵税额,企业应将本月多交的增值税做如下会计处理: 借:应交税费--未交增值税贷:应交税费--应交增值税(转出多交增值税)