申报个税，是申报上个月计提工资的应发数还是填上个月的实发数

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• 老师，小规模公司，我们公司是做汽车租赁的，请问一下购买的专车专用脚垫计入哪个会计科目的二级明细？

• 公司租房子，重新装修一下，购买一些瓷砖等材料，入那个科目比较合适

• 老师您好，开票信息的电话写的是谁的

• 老师，收到一笔保险费的退款，就是这个保险中途停止了，我是不是应该要做进项税额转出去了之前抵扣的进项税？我原本的分录是借:成本 ，借:应交税费～应交增值税～进项税 贷:银行存款 ，那我目前收到的话，我是不是可以做 借:成本 -100 借:应交税费～应交增值税～进项税 -6，银行存款106？这个成本去年的时候已经结转了，今年是个负数，有没有关系呢？

• 如果我们销售商品没开票，按合同本月未达到增值税收入确认条件，企业所得税也不确认这笔收入这个月直接结转这部分成本，达到增值税确认收入条件一块确认行吗

• 老师，如果25年暂估库存商品10台价格53万，但是26实际到货15台，价格42万，请问这直接冲销之前暂估，按现在的数量和价格入账吧？是不是只要咱们现在到货的数量能覆盖之前暂估的库存数量就行呀

• 请问老师，公司汇算提交申报时，提示本所属期内出口收入十多万，可没有收入，去年进口一批饲料自用，只有存货，怎么回事呢？

• 20万找个人借款，每月利息付的高于市场的2000，这个能税前扣除吗

• 1到3月个税已经申报，怎么更正

• 老师，小规模公司，我们公司是做汽车租赁的，请问一下购买的专车专用脚垫计入哪个会计科目的二级明细？