老师，12月我把以前暂估的成本发票没有冲掉，又重新做成本了，跨年了我该怎么调整分录
您是没有冲掉，然后又重新做成本儿了，嗯，就是说您那您今年来发票吗。
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老师，12月我把以前暂估的成本发票没有冲掉，又重新做成本了，跨年了我该怎么调整分录
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老师2021年12月利润大，我暂估了一笔成本，然后2022年2月销项发票红冲了些，我4月把暂估成本红冲了可以吗？红冲分录怎么写？
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跨年暂估成本已经结转了，这月收到发票冲了，但是没有以前年度损益调整科目，我除了做冲回这一笔分录，我还要做什么分录
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我是小规模公司，暂估成本跨年和收到的发票一致，跨年的暂估成本已经结转，我除了冲销暂估入库，重新按照票面入账这两笔分录，我还需要做什么分录，我们没有以前年损益调整科目
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老师，去年暂估了成本，，现在有成本发票了了，还可以冲之前的暂估吗，可以把分录做在这个月吗
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一张是2020年11月开的以前没付款，还有2张是2021年7月的，没付款，因为不确定性，也没做进账，最后都在12付款了
一月做12月账的时候，忘记以前暂估了，又重新做了成本
那你就把原来的暂估计成本给冲掉。
老师冲掉后未分配利润怎么做
你原来做的是借主营业务成本贷，应付账款暂估是这样吗？然后你又用利润分配未分配利润，把那个租赁业务成本给替代掉，然后反向做账就可以了，然后那个利润分配未分配利润，它就自动跑到资产负债眼儿里面了。
老师的意思就是直接冲掉就可以了，不用再去做利润分配，未分配利润这个科目对吗
嗯，我的意思啊，你跨年了之后，你得用利润分配未分配利润去代替主营业务成本，这个科目，然后冲冲。
辛苦老师具体编制下分录给我
借应付账款-暂估，贷，利润分配-未分配利润
老师接下去就是借利润分配-未分配利润，贷以前年度损益调整这样吗
就不用通过以前年度损益调整了，因为小企业会计准则的话，现在都没有以前年度损益调整这个科目了。
老师就你这个科目就行了是吧
对了，如果你是小企业会计准则，你就不用通过以前年度损益调整这个科目过度了。